529 계획에서 돈을 버는 법

에릭 토야

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매년 매달, 매달 529 개 계획을 통해 자녀의 대학 저축에 부지런히 추가했습니다. 할머니와 할아버지가 도움을 청할 수 있을지도 몰라. 그것은 결코 충분 해 보였습니다. 그러나 다시, 대학은 너무 멀리 보였습니다.

믿기 ​​힘들지만, 그 때가왔다: 작은 사람 (더 이상 그렇게 작은 사람은 아니다)을 대학에 보내는 시간. 이제 그 529 계정을 이용할 차례입니다.

그러나 자격을 갖춘 배포 규칙에 위배되지 않고 계좌에서 자금을 인출하는 방법은 무엇입니까? 올바르게 이해하는 것은 중요합니다. 잘못하면 계정의 투자 이익에 세금을 부과하고 10 %의 과징금을 부과 할 수 있습니다.

먼저, 자격이되는 경비를 알아라.

국세청 (IRS)은이 비용을 교육 기관이 요구하는 수업료 및 기타 비용으로 정의합니다. 529 플랜의 인출은 세금이 면제됩니다. 필수 서적, 보급품 및 장비; 및 방 및 널. 컴퓨터 및 기타 기술 (iPad, 스마트 폰 등)은 대학에서 특별히 기술을 요구하지 않는 한 자격 인증 비용으로 계산되지 않습니다.

방과 보드는 까다 롭습니다. 우선, 학생은 방과 보드가 자격을 얻으려면 최소한 "반 시간"에 등록해야합니다. (풀 타임 및 하프 타임 학생의 정의는 학교마다 다릅니다.) 학교가 소유하고 운영하는 기숙사 또는 기타 주택에 살고있는 경우 전액은 자격있는 비용입니다. 자녀가 캠퍼스 밖에서 생활하는 경우 자격을 갖춘 금액은 교육 기관의 재정 지원 부서에서 제공 한 숙박 및 숙박 허용 액입니다. 이것은 대개 대학 웹 사이트에서 찾을 수 있습니다.

계정에서 돈 얻기

근본적으로 529 계획에서 돈을 얻는 세 가지 방법이 있습니다.

1. 돈을 학교에 직접 지불하십시오.
2. 돈을 계좌 소유자 (종종 엄마 또는 아빠)에게 지불하십시오.
3. 학생 (계좌 수혜자)에게 돈을 지불하십시오.

학교에 직접 지불하는 것은 가능한 모든 세금보고 측면에서 가장 간단합니다. 학생이 필요 기반 재정 지원을받는다면, 529 지불은 미래 재정 지원을 줄일 수 있음을 명심하십시오. 또한 학생이 대학 소유의 주택 및 학교의 식사 계획에 거주하지 않는 경우이 방법은 실내 및 보드 비용으로 사용할 수 없습니다.

대부분의 사람들은 529 개의 배포판을 가지고 계좌 소유자에게 가서 돈을 지불합니다. 이 방법을 선택하는 경우, 귀하가 취하는 분배 및 해당 분배를 사용하는 적격 지출 지불이 동일한 방식으로 이루어 지는지 확인하십시오 달력 년. 이는 주니어가 겨울 방학 때 학비 청구서를 가져오고 연말 전에 학비를 내면 학년 말 이전에 529 배포를받는 것이 좋습니다.

배포본을 학생에게 직접 가지게하는 것이 실제로 대부분의 상황에서 바람직합니다. 이 방법으로 1099-Q 세금 양식이 학생의 이름과 사회 보장 번호로 발행됩니다. 배급의 일부가 자격 미달 인 것으로 간주되는 경우, 소득은 학생의 세율로 과세되고, 이는 아마도 귀하보다 낮을 것입니다. 여기에서도 같은 해에 배포 물을 가져 와서 대금을 지불하는 것이 중요합니다.

보너스로, 귀하의 자녀가 실제로 529 플랜에서 돈을 받고 수업료, 수당 및 수표 수표를 쓸 때 그 또는 그녀는 귀하가 제공 한 기회에 대해 더 깊은 감사를 표할 것입니다.

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