저축 채권 정의 및 예 |

내용:

저축 채권 은 미국 재무부가 매각 한 채권입니다. 미국 재무부는 수년 동안 여러 가지 일련의 저축 채권을 발행했으나 오늘날 채권과 EE 채권 만 구입할 수 있습니다.

작동 방식 (예):

저축 채권은 종이 또는 전자 형식으로 제공됩니다 대부분의 금융 기관이나 미국 재무부의 TreasuryDirect 웹 사이트에서 구입할 수 있습니다. 미국 시민권 자, 미국 시민권 자 및 미국 공무원 (시민권 여부와 상관없이)은 저축성 채권을 매입 할 수 있습니다. 미성년자도 저축 채권을 소유 할 수 있습니다.

종이 EE 채권은 액면가의 50 %로 판매됩니다. 즉, 투자자가 100 달러 채권에 대해 50 달러를 지불하고 채권은 만기가 될 때까지 액면 가치가 없습니다. Electronic EE Bonds는 액면가로 팔리며 투자자가 $ 50 보증금을 지불하면 $ 50를 지불합니다. Electronic EE Bonds는 $ 25 이상 구매할 수 있습니다. I 채권은 액면가로 판매됩니다 (즉, $ 100 채권은 $ 100). EE 본드와 마찬가지로 최소 투자액은 25 달러이며 I 본즈를 전자식으로 구매하는 투자자는 25 달러 이상 구매할 수 있습니다.

투자자는 종이 저축 채권을 $ 50, $ 75, $ 100, $ 200, $ 500, $ 1,000, $ 5,000, $ 10,000 단위로 증액되며, 1 년 내에 최대 3 만 달러의 저축성 채권을 매입 할 수 있습니다.

저축성 채권이 만기되면 채권 액면가 액과 누적이자를 받는다. 저축 된 채권은 처음 12 개월 동안 상환되지 않으며, 최초 5 년 이내에 상환하는 투자자는 지난 3 개월간이자를 상실합니다.

종이 저축 채권의 기본 요소는 다음과 같습니다.

이자 지불

저축성 채권은 매월이자를 받지만 성숙 또는 구속 될 때까지이자를 내지 않는다는 점에서 제로 쿠폰 채권입니다. EE 채권은 2005 년 5 월 이후 발행되었으며, EE 채권 발행 전 6 개월 동안 5 년 만기 재무부 채권 시장의 평균 시장 수익률의 90 %에 해당하는 고정 금리를 보유합니다. 공공 채무 국은 5 월 1 일과 11 월 1 일에 지불합니다.

I 채권은 도시 소비자 (CPI-U)의 CPI를 기준으로 고정 이자율과 인플레이션 율을 지불합니다. 요금은 일년에 두 번씩 변하고 구매력을 잃어 버리지 않도록 보호 해줍니다. 이 구조는 주로 I 본즈와 EE 본즈를 구별합니다. 공공 부채 국은 5 월과 11 월에 채권 금리를 발표합니다.

조세

저축 채권의이자는 주 및 지방세가 면제됩니다. 그러나 연방 세금이 부과됩니다 만, 채권이 성숙되거나 상환되는 해에만 부과됩니다. 보유자는 해마다 해당 연도에 발생한이자에 대해 세금을 납부하도록 선택할 수 있지만, 단점은 납세자가 다른 투자로부터 발생한이자에 대한 세금을 납부해야한다는 것입니다.

저축 채권이자는 면제 될 수 있습니다. 투자자가 저축 채권을 사용하고 같은 해에 자신이나 부양 가족에게 수업료를 내면 연방 세금. 이 면제는 교육 저축 채권 프로그램이라고하며 자격 요건이 있으므로 투자하기 전에 자격을 갖춘 세금 전문가에게 문의하십시오

중요한 이유:

저축 채권 은 간단하고 위험이 적은 투자입니다. 주정부 및 지방세 면제와 학비 지불에 대한 연방 면제는 저축성 채권을 높은 세금 괄호에 투자하는 투자자 나 대학에 다니는 자녀가있는 투자자에게 특히 유리하게 만듭니다. 저축 채권은 온라인 또는 거의 모든 금융 기관에서 상환 될 수 있다는 점에서 매우 유동적입니다 (그러나 그들은 중개 시장이 없기 때문에 개인 투자자와 거래 할 수 없습니다). 그러나 저축성 채권은 매우 저 (고정 금리로 인해 인플레이션으로부터 보호받지 못함) (I Bonds는 인플레이션 보호를 제공함). 저축 채권에 대한 자본 이득 기회도 없으며 투자자가 채권을 상환하지 않는 한 현재 소득을 제공하지도 않습니다. 저축성 채권은 이미 세금 유예를 제공하기 때문에 과세 유예 계좌에 보유하는 것은 거의 유익하지 않습니다.