공인 된 연금 정의 및 예 |

내용:

공인 연금 은 세전 달러로 구입합니다.

작동 방식 (예):

연금이란 보험 회사, 은행 또는 기타 금융 기관에 일시불로 지불하는 계약으로 미래에 더 높은 일시금이나 일련의 보장 된 금액을 투자자에게 제공하기로 동의 한 계약 연금은 투자자가 계약을 구매할 때 사용하는 자금의 유형에 따라 자격을 갖추거나 자격을 갖추지 못합니다. 따라서 동일한 연금은 한 명의 소유자에게는 자격이 있지만 다른 소유자에게는 자격이 없다고 간주 될 수 있습니다. 그 차이는 연금 자체의 성격이 아니라 그것이 구입 된 기금의 성격입니다. 자격이없는 연금은 일반적으로 개인이나 법인이 구매하지만 유자격 연금은 일종의 고용주 퇴직 플랜을 통해 세전 달러 또는 세금 공제 기여금으로 구매합니다.

연금을 당신이 은퇴 한 후에 살면 한 달 동안 1,000 달러의 보장 된 월 지급액을 제공 할 것입니다. 보험 회사는 보증 된 미래의 소득 흐름을 얻기 위해 귀하에게 175,000 달러를 입금하도록 요구할 수 있습니다. 세후 달러로이 연금을 구입하면 연금이 비 자격으로 간주됩니다. 반면, 고용주가 연금 계획의 일부로이 연금을 제공하면 세전 달러로 연금을 구입하여 과세 소득 금액을 줄일 수 있습니다.

자격있는 연금 소득은 그들이 철회 될 때 소유자의 경상 소득 세율 (더 낮은 장기 자본 이득 비율보다는 오히려)에 과세 할 수있는. 이것은 유자격 연금이 소유주가 원래의 기여금에 대한 세금을 연기 할 수있을뿐만 아니라 수입에 대한 세금을 연기하도록 허용한다는 것을 의미합니다.

그러나 자격을 갖춘 연금 소유주는 일반적으로 인출시 세금을 더 내야합니다 자격이없는 연금의 소유자가 이미 연금에 투자 한 돈에 대해 세금을 지불했기 때문에 비 자격 연금의 소유자보다 시작됩니다. 따라서 자격이없는 연금의 월별 연금 지급액의 일부는 자본 수익으로 간주되어 과세 대상이되지 않습니다.

비 자격 연금에 투자 할 수있는 개인이나 단체의 상한선은 없지만 소유자의 수입과 다른 자격있는 퇴직 연금에 참여하는 자격을 갖춘 연금을위한 상한선입니다. 일부 주나 특정 보험 회사에서이를 요구할 수는 있지만, 자격이없는 연금을 가지고도 인출 할 필요는 없습니다. 유자격 연금의 경우도 마찬가지이며, 주인에게 70 1/2 세까지 연금을 지급 받기 시작해야합니다.

사망 한 경우, 배우자가 아닌 다른 사람을 수혜자로 지명 한 경우 그 사람은 뮤추얼 펀드 주식을 상속 받았을 경우와 같이 기초로 스텝 업을하는 대신 일반 세율로 연금의 이득에 대해 세금을 부과합니다.

중요한 이유:

자격을 갖춘 연금은 과세 대상 소득을 줄이고 과세 연기 소득을 축적하기 때문에 매력적인 세금 혜택이 있습니다. 이러한 이유로 그들은 비 자격 요건을 갖춘 연금보다 더 나은 선택이되며 일반적으로 적격 연금을 IRAs 또는 기타 세금 혜택을받는 계좌에 보유함으로써 얻는 추가 혜택은 없습니다.

연금 관련 비용은 주요 논쟁의 원천입니다. 종종 프론트 엔드로드, 주세, 연금, 계좌 가액의 비율, 초기 인출 페널티 등이 있으며 연금의 세제 혜택의 대부분 또는 전부를 상쇄 할 수 있습니다. 판매 전략과 투명성이 떨어지는 공개에 대한 압박 또한 연금 이미지를 손상 시켰으므로 현명한 투자자는이 공개 자료를 읽고 금융 컨설턴트에게 많은 질문을해야합니다.

연금은 논란의 여지가 있지만 좋은 베팅 일부 소득 투자자들에게. 궁극적으로 연금의 적절성은 투자자의 재정 목표, 세금 상황 및 이용 가능한 연금 유형에 달려 있습니다. 인플레이션과 금리 기대는 투자자가 자신의 부양 가족과 상속인에 대한 희망과 마찬가지로 투자자가 선택하는 연금 유형에 영향을 미칠 수 있습니다.