모든 배당 투자자가 세금에 대해 알아야 할 사항

배당금에 대해 세금을 내야한다는 것은 대단히 불공정 한 것처럼 보입니다.

그 돈은 이미 과세되었습니다. 배당금을 지불하는 회사는 자신의 소득에 대해 세금을 납부하고 주주들에게 배당금을 지급합니다.

불공평 함으로 인해 Uncle Sam은 귀하의 배당 소득 삭감을 원하지 않습니다.. 배당에 투자하고 세금 계산서를 합법적으로 삭감하려는 경우 어떻게 작동 하는지를 알아야합니다.

배당에 투자하기 전에 다음과 같은 사항을 알고 있어야합니다.

배당금은 일반 소득 및 양도 소득과 별도. 배당금은 자본 이득으로 간주되지 않습니다. 결과적으로 "장기"또는 "단기"로 보지 않습니다.

최근 몇 년 동안 장기 자본 이득과 같은 "자격있는"배당금에 대해서는 세율이 동일하지만, 너무 익숙해지면 배당금에 대한 세율은 장기 양도 소득세 세율에 상관없이 바뀔 수 있습니다.

과거에는 배당금 수익이 정규 소득으로 취급되어 한계 세율로 과세되었습니다 율. 그러나 배당금은 정기적 인 소득으로 정확하게 간주되지 않습니다. 부시 행정부의 감세 조치가 시행 된 이후 별도의 세금 감면 혜택을 받았다.

부유 한 배당 투자자는 2013 년부터 세금 인상에 직면했다. 배당 수입 특별 대우는 그러나 재정 절벽 세금 협상은 상황을 조금 바꿔 놓았다. 배당금은 10 % 및 15 % 대금 지급기가 "적격"배당 수입에 대해 0 %를 지불하고 나머지 15 %는 15 %를 지급하는 배당금을 선호합니다.

고소득자는 다른 운명에 직면합니다. 연간 40 만 달러를 벌어들이는 사람과 1 년에 45 만 달러를 벌어들이는 사람으로 결혼하는 사람은 2013 년부터 적격 배당금으로 20 %의 세율을 적용 받게됩니다. 귀하가 소득이 높고 수입을 낮추는 방법을 찾을 수 있다면

국세청은 "자격을 갖춘"배당금으로 간주합니다. 특별 조세 특혜를받는 배당금은 없습니다. 배당 수익이 "적격"인지 확인하십시오. 다음은 IRS가 특별 세율에 대한 배당을 "규정"하는 것과 정확히 일치하는 단어입니다.

"[60 일]은 60 일을 시작하는 121 일 동안 60 일 이상 주식을 보유해야합니다 "

그리고 우선주:

"[X] ou는 배당일 90 일 전에 시작되는 181 일 기간 동안 90 일 이상 주식을 보유해야합니다. 배당금 총액이 366 일을 초과하는 경우 "

배당금 전액 - 우리 금융 사전에 명시된 바와 같이, 모든 주식을 매수 및 매도 한 날이 더 이상 가장 최근에 배당 된 배당금을 수령합니다.

배당금은 보통 기록 일의 2 영업일 전입니다. 배당 결의일 이후에 주식을 구입하면 다음 배당금을받지 못합니다. 대신 판매자는 배당금을받습니다.

예가 있습니다:

2010 년 7 월 27 일, XYZ 회사는 2010 년 9 월 10 일 주주들에게 배당금을 선포합니다. 또한 XYZ는 2010 년 8 월 10 일 또는 그 이전에 회사의 장부에 기록 된 주주들이 배당을받을 자격이 있음을 발표합니다. 주식은 기록 일 2 일 (영업일) 전에 배당금으로 배당됩니다.

요약하면 배당금을 수금하기 전에 주식을 잠시 보유해야합니다. 이로 인해 투자자는 주식 배당 이전에 대량으로 배당주를 구입할 수 없으며 큰 배당금 횡재로 인한 세금 혜택을 얻을 수 없습니다.

배당금에 여전히 세금이 부과됩니다. 많은 배당 투자자는 재투자 된 배당금에 대한 세금이 빚지고있다. 재투자 된 배당의 모든 경우에 실제로 돈을 손에 넣지 않는 것은 사실입니다. 특히 DRIP를 사용하여 배당금을 자동으로 재투자하는 경우에는 더욱 그렇습니다.

그러나 세금은 여전히 ​​납부해야합니다.

세금 혜택을받은 계좌에서 배당금을 보호하십시오. 배당금을 삼촌에서 보호하려면 세금 공제 혜택을받습니다. 계정. 전통적인 IRA 또는 전통적 401 (k)에서 배당주를 보유하고있는 경우, 배당금 수익을 재투자 된 배당금을 포함하여 해당 연도에 납부하지 않습니다. 대신 소득은 과세됩니다.

나중에 세금을 납부하면 계정에서 돈을 인출 할 수 있습니다. 철수하는 금액은 수입이 어디서 왔는지에 관계없이 한계 환율로 과세됩니다. 퇴직시 배당 세율보다 한계 세율이 더 높다고 생각하면 배당금을 전통적인 계좌로 유지할 이유가 없습니다.

로스 계정으로는 걱정할 필요가 없습니다. 배당금에 대한 세금. 계정에 기여하기 전에 세금을 납부해야합니다. 배당금 (및 재투자 된 배당금)은 소득으로 Roth 계좌로 지급되며, 계좌를 인출 할 때 세금 납부에 대해 걱정할 필요가 없습니다.

건강 저축 예금 (HSA)도 마찬가지입니다. HSA에 배당 주식을 보유 할 수 있으며 자격을 갖춘 건강 관리 비용으로 수입을 사용하는 한 배당 수익에 세금을 내지 않아도됩니다. 부채에 대한 세금 공제 혜택을받을 수 있습니다.

투자 회신: 배당 소득에 대해 지불하는 세금을 줄이기 위해 더 빠른 속도로 재산을 늘릴 계획을 세웁니다. 자격을 얻으면 로스 퇴직 계좌 나 HSA가 배당 소득을 보호 할 수있는 좋은 방법이 될 수 있습니다.