전통과 로스 : 어떤 IRA가 적합한가?

업데이트: 2012 년 8 월 1 일

개인 퇴직 계정 (IRAs)은 은퇴를 위해 가장 잘 알려진 방법 중 하나입니다. 본질적으로, IRA는 IRS와 특별한 지위를 가지고 투자자가 수십만 달러의 세금을 연기 할 수있게 해주는 계좌입니다.

IRA에는 여러 가지 종류가 있으며 각각에는 자체 요구 사항, 제한 사항, 한도 및 세금이 있습니다 트리트먼트가 있지만 Traditional과 Roth는 가장 일반적인 두 가지입니다. 어느 쪽이 당신에게 옳은지 선택하는 것은 오늘날의 세금 계산서와 20 년 또는 30 년 동안 저축해야하는 금액에 큰 영향을 줄 수 있습니다.

IRA는 어떻게 작동합니까?

IRA를 여는 것은 아주 간단합니다. 첫째, 개인은 은행, 중개 회사 또는 뮤추얼 펀드 회사와 계좌를 개설해야합니다. IRA 계좌 소유자는 주식, 채권, CD 및 뮤추얼 펀드에 투자 할 수 있지만, 일부 수탁자는 비표준 자산을 다음과 같이 허용합니다. IRAs에서 개최. 이러한 비표준 자산 중 일부는 부동산, REIT, 선물, 옵션 및 미국에서 발행 된 금은 동전을 포함합니다.

계좌가 개설되면 개인은 연간 최대 수천 달러를 기부 할 수 있습니다 매년 변경됨, 예를 들어 전통적인 IRA의 경우 한도는 2010 년에 5,000 달러, 50 세 이상인 경우 6,000 달러입니다. 50 세 이상의 참가자는 50 세가되는 해에 IRA에 추가로 "후속 (catch-up)"기부를 할 수있는 자격이 있으며 투자자는 70 세가되면 전통적 IRA에 더 이상 기부 할 수 없습니다. <

IRAs에 대한 연간 기여 제한

2010 + 5,000 2010 $ 5,000 $ 6,000

2011 $ 5,000 $ 6,000

2012 $ 5,000 $ 6,000

전통적인 IRA와 Roth IRA의 차이

Roth IRAs는 두 가지에 중점을 둡니다: 기부금에 대한 세금 처리 및 인출에 대한 세금 처리

기고

IRA 기부는 일반적으로 IRA가 전통 IRA 인 경우 공제가 가능하지만 IRA가 공제 대상인 경우 공제 대상이 아닙니다. 로스. 고용주가 후원하는 은퇴 계획이있는 회사에서 일하는 사람들은 수입이 특정 소득 한도를 밑도는 경우를 제외하고는 일반적으로 전통적인 IRA 기여금을 공제 할 수 없다는 점에 유의해야합니다.

철회

전통적 IRA와 로트 IRA의 또 다른 큰 차이점 투자자들이 자신들의 계좌에서 돈을 인출하기 시작할 때 - 분배를받는 것으로 알려져 있습니다. 기술적으로 투자자는 언제든지 IRA에서 돈을 가져갈 수 있지만 59 세 이전에 전통적인 IRA에서 인출하는 투자자는 거의 항상 엄중 한 처벌을해야합니다. (예: 장애, 재정적 고난 및 사망 등의 처벌을 면제하는 데 도움이되는 특정 면제 조항이 있지만 다른 면제 조항이 있습니다.)

귀하가 다음과 같은 경우 전통적인 IRA에서 배포 할 필요가 없습니다. 다른 한편으로, Roth IRAs의 인출은 언제든지 발생할 수 있으며 대부분의 경우 세금이 면제됩니다. 이것은 훌륭하게 들리지만 로스 IRAs에 대한 공헌은 세금 공제가 아님을 기억하십시오. (전통적인 IRA 기부금은 일반적으로 있습니다.) 그들은 세후 돈으로 만들어집니다. 전통적인 IRA와 59 세 1/2 세 사이에 이루어진 인출은 일반적으로 보통 소득 수준에서 과세됩니다.

마지막 요점을 강조하는 것이 중요합니다. 전통적인 IRA의 인출에는 일반 소득 수준의 세금이 부과됩니다. 투자자는 그 돈이 계좌에있는 한 그 계좌의 자본 이득에 대해 세금을 내지 않고 있다는 사실로부터 이익을 얻습니다. 투자자는 또한 투자자가 결국 인출 할 때 투자자가 최대 수입 연도에 있었던 경우보다 훨씬 낮은 세율이 적용된다는 사실로부터 이익을 얻습니다.

선택은

전통적인 IRS와 Roth IRAs 중에서 가장 중요한 요소 중 하나가됩니다: IRS가 당신에게 세금을 부과하기 때문에 당신의 현재 세금 브래킷이 당신이 기대하는 브래킷보다 높거나 낮을 지 고려하십시오 예를 들어, 35 % 세금 군에 속해있는 경우 전통적 IRA에 기부 할 경우 세금 공제가 15 % 세금 군대에있는 사람보다 훨씬 많은 가치가 있습니다. 특히 인출에 대한 세금을 낼 때 훨씬 낮은 세율을 적용 할 수 있다고 생각하십시오. 그러나 현재 세금 감면 혜택을 누리고있는 분이라면 Roth에 세금을 납부 한 후 면세로 인출하는 것이 훨씬 유리할 수 있습니다.

전통적인 IRS와 Roth IRAs 사이에서 꽤 빨리 결정할 수있는 또 다른 요인 당신의 소득입니다. Roth IRA는 특정 금액보다 적은 금액을 처리하는 여성에게만 제공됩니다.

2012 년의 기록은 다음과 같습니다.

단일 파일:

조정 총소득이 110,000 달러 미만인 경우 한도에 기부 할 수 있습니다. 그것이 125,000 달러보다 높으면 더 적은 액수를 기부 할 수 있습니다. 소득이 $ 125,000 이상인 경우 전혀 기부 할 수 없습니다.

공동 기혼:

조정 총소득이 $ 173,000 미만인 경우 한도액까지 기부 할 수 있습니다. 이 금액보다 높지만 18 만 3 천 달러 미만인 경우, 적은 금액을 기부 할 수 있습니다. 소득이 $ 183,000 이상인 경우, 전혀 기부 할 수 없습니다.

• 투자 해답: 많은 투자자들이 은퇴 투자를 선택할 때 자산 배분이 유일한 중요 요인이라고 생각할 수 있지만 가능한 한 자산을 두는 차량의 세금 결과는 퇴직에 대한 돈의 양에도 큰 영향을 미칩니다. 자신의 상황에 가장 잘 맞는 IRA를 찾는 것이 돈을 더 많이 사용하도록 만드는 한 가지 방법입니다.