IRA 기부금을 극대화하는 보호 인을 위해 Roth는 비용을 지불합니다.

Investmentmatome 분석에 따르면 연간 퇴직 계정에 연간 최대 기여도를 보이는 보호기는 전통적인 IRA보다 Roth IRA에서 세후 퇴직금이 더 많이 발생할 것으로 예상됩니다. 수치는 Roth가 기존의 지혜가 제시하는 것 이상으로 보호기를 선호한다는 것을 보여 주며 전통적인 IRA 기부금으로 인한 세금 절감액도 별도로 투자하지 않는 경우 가장 큰 차이입니다.

이 분석에서는 각 계정에 연간 5,500 달러의 기부금을 기반으로 한 결과를 검토합니다. Roth IRA 기부는 세금 납부 후 이루어 지므로 전통적인 IRA 기부금보다 더 많은 초기 저축 약정을 나타 내기 때문에 Roth는 일반적으로 장기적으로 IRA 후세가 높습니다. Roth IRA의 세후 이득을 조정하기 위해 전통적인 IRA 보호기는 매년 기여금의 세금 절감액을 투자해야합니다. 이 계좌의 세무 처리에 대한 자세한 내용과 기존의 IRA 세금 절감액이 투자되었을 때의 계좌 비교 방법을 보려면 아래의 "수학 수행: Roth IRA vs. 전통적인 IRA"섹션을 참조하십시오.

이 연구는 Roth IRA의 집값이 같은 기부금을받은 전통적인 IRA보다 $ 100,000 더 높다는 몇 가지 시나리오를 발견합니다 (각각 5,500 달러 년) 투자 기간 동안 30 년.

중요한 발견들

• 전통적인 IRA 세금 절감액이 별도로 투자되지 않으면 최대 기부금은 항상 Roth에 유리합니다. 이 분석은 퇴직시 기존 IRA의 가치가 Roth IRA의 가치를 상회하는 세금 시나리오를 발견하지 못합니다. 두 계정 모두 최대 기여금을 받고 전통 IRA 세금 절감액이 별도 투자 수단에 투자되지 않는다고 가정합니다.
• 퇴직에서 가장 높은 세율을 지불하는 투자자는 가장 많은 이익을 얻거나 잃습니다. Roth IRAs에 축적 된 추가 가치는 퇴직 시점에서 가장 높은 실질 소득 세율에 직면 한 투자자에게 가장 중요합니다. 그들은 30 년 동안 추가로 184,364 달러를 벌어 들인다.
• 세금 감면 투자는 전통적인 IRA를 도울 수 있습니다. 매년 전통적인 IRA 기부금에서 감면 된 세금 감면의 100 %를 투자한다면 대부분의 세금 시나리오는 여전히 Roth IRA에 유리합니다. 그러나 자신의 경력 중 매우 높은 세율과 은퇴율이 매우 낮은 보호 인은 세금 감면을 재투자하면 전통적인 IRA를 앞두고 크게 앞당겨 질 수 있습니다. 자세한 내용은 아래 표를 참조하십시오.

수학하기: Roth IRA 대 전통적인 IRA

Roth IRA 기부금은 세후 달러로 기부됩니다. 즉, 모든 기부금이 더 높은 실효 비용을 갖습니다. 5,500 달러의 기부 - 현재 연간 기부 한도 - 25 %의 세율로 기부금을 추가로 내야합니다. $ 1,833의 세금. (우리 사이트 Roth IRA 설명자와 함께 로스에 대해 자세히 알아보십시오.)

전통적인 IRA에 5,500 달러를 지불하면, 그 돈은 세전에 들어갑니다. 즉, 당신에게 드는 비용은 5,500 달러입니다. 공제를받을 자격이있는 경우 비용은 해당 세금 절감액만큼 상쇄됩니다. 이는 전통적인 IRA를 단기적으로는 더 나은 거래로 만듭니다. 대부분의 세이버가 전통적인 IRA를 선택하는 이유 중 하나 일 가능성이 큽니다. Investment Company Institute의 2016 년 자료에 따르면 미국 가정의 25 %가 전통적인 IRA를 보유하고 있으며 17 %만이 Roth를 보유하고 있습니다. 이 수치에는 모든 소득 수준이 포함되어 있지만 Roth 적격 한도를 충족하는 사람들 중에는 전통적인 IRA가 여전히 큰 차이가 있습니다.

세금 관련 모든 사항을 고려할 때, 어느 계정이 세후 균형을 유지할 것인가하는 질문은 보호기가 전통적인 IRA 세금 절감액을 매년 투자할지 여부에 달려 있습니다. 30,000 달러가 전통적인 IRA에서 철회되면 국세청 (IRS)은 인하합니다. 정확하게 알려지지 않은 미래의 세율에 얼마나 의존하지만, 수천 달러가 될 것입니다. 그러나 퇴직시 Roth IRA에서 3 만 달러가 나오면 기부금을 낸 후 세금이 이미 지불 되었기 때문에 3 만 달러가 퇴직자에게 돌아갑니다.

저축이 투자되지 않더라도 전통적인 IRA 세금 절감액은 가치가 있다는 점은 주목할 가치가 있습니다. 사실, 이러한 세금 절감은 비상 자금의 가치있는 추가 일 수 있으며, 부채를 청산하거나 월간 현금 흐름을 완화하는 데 도움이 될 수 있습니다. 그러나이 분석은 전반적인 현금 흐름이 아닌 IRA의 세후 가치에 초점을두고 있습니다.

보호기가 전통적인 IRA 세금 절감을 투자 할 때

이 계정에 대한 기부 한도가 동일하기 때문에 - 5,500 달러는 모든 IRA 기부금에 대한 연간 최대 합계입니다. - 기부액이 가장 많은 경우 Roth IRA와 경쟁 할 수있는 전통적인 방법이 있습니다. 별도의 투자 계정에 전통적인 IRA 기부. 보완적인 중개 계좌는 IRA에 대한 투자를 반영하는 방식으로 투자되어야합니다. (세이버가 전통적인 IRA에 연간 최대 기여도를 세우지 않는 시나리오에서는 별도의 중개 계좌를 개설 할 필요가 없을 수도 있습니다.)

퇴직자의 세율이 25 % 이하로 유지되는 일부 시나리오에서는 절약 된 세금의 100 %를 투자하면 전통적인 IRA가 Roth IRA보다 더 중요한 옵션이됩니다.IRS 데이터에 따르면 대다수의 미국 납세자는 25 % 수준 이하로 괄호 안에 들어 있습니다.

다른 세금 시나리오 - 특히 현행 세율이 낮고 예상 퇴직 세율이 더 높을 때 - 기존 IRA 공제 금액의 100 %를 투자하면 Roth IRA에 투자하는 것보다 전반적인 퇴직금 잔액이 줄어 듭니다.

보호기가 전통적인 IRA 세금 절감액을 투자하지 않을 때

이것은 Roth IRA가 전통적인 IRA보다 실제로 빛을 발할 때입니다. 아래의 표는 Roth IRA가 다양한 세금 시나리오를 통해 기존 IRA에 비해 최대 5,500 달러의 연간 기여 수준에 얼마나 더 많이 영향을 미치는지 보여줍니다.

아래 그래프에서이 시나리오에서 세이버의 퇴직 전 세율이 무엇인지는 중요하지 않습니다. 전통적인 IRA 세금 절감액은 매년 투자되지 않기 때문에 결과에 영향을 미치는 것은 퇴직 세율뿐입니다.

아래 계산기로 다양한 Roth IRA 및 전통적인 IRA 세금 시나리오를 시험해보십시오.

(대부분의) 보호기에 대한 간단한 선택

최종선: IRA에 연간 최대 기부를하고 전통적인 IRA 세금 감면에 별도로 투자하지 않는 보호기는 전통적인 IRA를 통해 Roth IRA를 선택하면 퇴직시에 더 많은 집에있는 IRA 저축으로 끝납니다.

은퇴 투자로 올바른 길을 가고 있는지 확인하려면 Investmentmatome의 IRA 팁을 따르십시오.

• 고용주와 일치하는 달러를 활용하십시오. Roth 나 전통적인 IRA에 기부하기 전에 401 (k)와 같이 직장에서 퇴직 계획을 제안받은 투자자는 고용주가 매치 달러를 얻기 위해 그 계획에 충분히 기여해야합니다.
• 적합한 IRA 제공 업체를 선택하십시오. IRA를 어디에 열지 결정할 때, 거래 수수료 뮤추얼 펀드와 수수료없는 교환 거래 펀드의 수를 포함하여 브로커의 계좌 수수료 및 투자 선택을 고려하십시오. 투자를 선택할 때 투자자가 지불 한 자금의 연간 운영 비용 인 비용 비율에주의하십시오.
• 배포 규칙을 이해하십시오. 59 세 이전에 IRA에서 돈을 벌면 10 %의 벌금과 소득세가 부과 될 수 있습니다. Roth IRA는보다 유연합니다 - 투자 수익이 아닌 기여는 언제든지 삭제할 수 있습니다. 그러나이 돈은 은퇴를 위해 배정되었으므로 이전에 두드리지 않아야합니다.

Arielle O'Shea는 Investmentmatome의 개인 금융 웹 사이트 직원입니다. 이메일: [email protected]. 트위터: @arioshea. Jonathan Todd는 Investmentmatome의 데이터 분석가입니다. 이메일: [email protected].

이 기사는 기존 IRA의 세금 절감 투자 효과를보다 명확히하기 위해 개정되어 전통적인 IRA가 Roth를 능가하는 여러 가지 시나리오를 초래합니다. 또한 Roth가 전통적인 IRA보다 월등 한 성과를 보였으며, IRA 세금 감면에 대한 투자는 없었던 것으로 나타났습니다.

이 기사의 첫 번째 테이블과 계산기의 초기 버전은 기존 IRA의 저축을 별도의 중개 계좌에 투자 할 때의 세금 부담을 과대 평가했습니다. 계산서가 인출되면 과세 대상 계정에 대한 투자자의 세금이 계산에 반영되지 않도록 계산기가 업데이트되어 방법론에 추가 세부 사항이 추가되었습니다.

방법론

Roth IRA에 대한 연간 기여도와 전통적인 IRA 및 증권 계좌에 대한 기여도를 결정하기 위해 Roth IRA 기부금의 세전 가치를 사용하고 전통적인 IRA에 대한 동등한 투자액과 투자에 대한 세금 절감액을 계산했습니다. 5,500 달러 Roth IRA에 25 %의 세율로 기여하면 세전 비용은 7,333 달러입니다. 동일한 금액의 보호기는 전통적인 IRA에 5,500 달러를 투자 할 수 있으며 1,833 달러의 세전 달러가 남아 있습니다. 1,833 달러에 세금을 부과 한 후, 세이버는 별도의 과세 증권 계좌에 1,375 달러를 투자하게됩니다.

이 수치는 30 년 동안 6 %의 연간 수익을 가정 할 때 각 투자 선택의 가치를 결정하기위한 연간 기여로 사용되었습니다. 우리는 또한 세금 절약 금액의 투자 비율 조정 비율이 다른 시나리오를 계산했습니다.

전통적인 IRA와 중개 계좌 투자로 구성된 퇴직 포트폴리오는 퇴직 세율로 과세되며 로스 IRA는 기여 년에만 과세됩니다.

자본 이득 세율은 퇴직시 예상되는 실질 세율에 반영되었습니다. 포트폴리오의 총 세율은 포트폴리오에 대한 투자와 채권에 대한 세금 처리와 같은 다른 요소에 따라 달라집니다.

과세 증권 계좌에 대한 투자는 과세 대상 계좌와 전통적 IRA 모두의 세후 총 수익을 끌어내어 해마다 매년 세금이 부과됩니다 (예: 배당금 및 과세 포트폴리오의 이직으로 인한 자본 이득 배분). 이러한 비용은 과세 대상 계정의 자산 배분에 따라 크게 다를 수 있으므로 이러한 계산에 포함되지 않습니다. 계정을 비교할 때 예상되는 세후 수익을 고려해 보는 것이 좋습니다.

Investmentmatome은 퇴직시 인출세에 대한 소득세 후 전통적인 IRA의 가치와 퇴직시 과세 대상 자산을 퇴직시 Roth IRA의 가치에 매각 할 때 양도 소득세를 납부 한 후 과세 대상 계정의 가치를 더한 값을 비교했습니다. 과세 대상 자산의 자본 이득 15 %를 포함한 적절한 세금이 계산에 포함되었습니다.

모든 수치는 인플레이션으로 조정됩니다.