왜 보험과 세금이 당신의 재정 건강에 중요한지

Steven Podnos, MD CFP

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나는 대부분의 사람들이 보험과 세금이 가지는 관계에 대해 생각하지 않는다고 생각하지만이 정보는 귀하의 재정적 건강에 중요 할 수 있습니다. 이 요인들이 여러 다른 범주에서 서로 어떻게 영향을 미치는지 살펴 보겠습니다.

생명 보험

대부분의 경우, 사망 혜택 수령시 소득세가 부과되지 않습니다. 이 규칙에 대한 예외는 특정 상황에서 보험 증권이 판매 또는 양도되었을 때 존재합니다. 배우자 나 부양 가족과 함께 생명 보험을 소유 한 압도적 인 다수의 사람들에게 수혜자에 대한 소득세는 중요하지 않습니다. 일부 보험 증권은 소득세 부담을 초래할 수있는 저축 요소 (현금 가치, 전생, 보편적 인 생명, 가변적 인 수명)를 가지고 있습니다. 예를 들어, 현금 가치가있는 정책이 사망하기 전에 종료되고 현금 가치 (대출 포함)가 지불 된 모든 보험료의 합보다 큰 경우 - 그 차이는 경상 이익으로 과세됩니다.

생명 보험 및 부동산 세제는 완전히 다른 주제입니다. 누군가 소유 한 정책의 현금 가치는 사망 할 때 자산으로 과세됩니다. 사망 혜택은 사망자가 보험을 소유하고 있거나 수혜자가 재산 자체 인 경우 부동산에서 과세됩니다.

많은 경우, 생명 보험은 "취소 불가능한 생명 보험 신탁"또는 ILIT에있는 재산 밖에서 소유됩니다. 이는 재산이나 소득세에 아무런 영향을 미치지 않고 상속인에게 돈을 지불하는 정책을 허용합니다. 대안은 생명 보험의 소유자이자 수혜자로서 상속인을 두는 것이지만, 이는 신탁의 통제 측면을 제공하지 않습니다.

생명 보험료는 거의 세금 공제 비용이 아닙니다. 경우에 따라 대기업이 임원을 유지하고 유치하기 위해 사용하는 정교한 "분할 달러"플랜이 있는데, 이들은 세전 보험료를 어느 정도 필요로하지만 보통 IRS가 면밀히 조사하고 있습니다. 기업이 소중한 직원에게 "주요 인물"보험을 구입하면 보험료를 공제 할 수 있지만 그 혜택은 기업 자산이기도합니다.

재산 / 상해 보험

거의 모든 경우에 귀하의 자동차 또는 주택 소유자의 보험료 상실에 대한 지불금 수령은 과세 대상이 아닙니다. 손실을 초과하는 지불을받는 비정상적인 상황에서 "이익"은 과세 소득으로 간주 될 수 있습니다.

많은 유형의 재산 피해자 보험료는 사업과 관련된 경우 세금 공제가 가능합니다. 집주인의 보험은 거의 세금 공제가되지 않습니다.

임대 및 기타 사업 재산과 관련된 재산 피해자 보험은 사업체가 공제 할 수 있습니다.

건강 보험

건강 보험 혜택은 거의 과세 대상이 아닙니다. 건강 보험료는 자영업자가 자신의 순 수입 금액까지 완전히 공제됩니다. 고용주는 특정 비율의 직원이 보험에 가입 한 경우에만 건강 보험료를 사업 비용으로 공제 할 수 있습니다.

높은 공제액 건강 보험은 건강 저축 계좌에 기부를 허용합니다. HSA는 소득에 대한 세금을 완전히 피하는 유일한 합법적 인 방법입니다. 예금은 세전에서 이루어지며 세금이 면제되며 다양한 의료 비용 지출에 대한 세금 부담없이 사용할 수 있습니다.

개호 보험

장기 요양 보호 혜택은 거의 과세 대상이 아닙니다. 이 보험에 대한 보험료 (대부분의 보험이 "과세 대상"으로 간주되는 경우)는 많은 개인 및 자영업자에게 (특정 연령 기준으로) 공제됩니다. C 기업은 직원들에 대한 장기 요양 보험 비용을 완전히 공제 할 수도 있습니다.

귀하가 구매하는 모든 종류의 보험의 세금면을 이해하는 것은 재정적으로 성공하는 중요한 측면입니다.