대학원에 다니는거야? 퇴직 저축을 잊지 마라.

Mark Porter, CFA, CFP®

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대학원 진학을 고려중인 많은 고객들은 "401 (k) 또는 Roth IRA가 더 낫습니다"라고 묻습니다. 물론 재무 계획에서 모든 대답은 "It depends"로 시작됩니다. 우리는 전략을 가지고 있습니다. 어떤 상황에서는 의미가있을 수 있지만, 좋은 계획이 있다면 사전에 만들어야합니다.

짧고 달콤한: 지금 일하고 있지만 고용주를 떠나고 졸업생 학교에 전일제로 참석하려는 경우, 지금 세금 납부 전 401 (k)에 기부하고 잠재적으로 Roth IRA로 전환하는 것이 좋습니다. 당신은 학생입니다.

길고 이해해야 할 중요한 사항: 처음 일할 때, 401 (k) 세 이전에 저축하면 과세 대상 임금이 줄어들어 연방 세금이 감소 할 가능성이 있습니다. 그 당시에는 한계 세율로 세금을 절약 할 수 있습니다. 세금 전 401 (k)를 Roth IRA로 전환하면 해당 금액이 전환 금액만큼 총 수입을 증가시킵니다.

모든 금융 거래와 마찬가지로 401 (k)에서 모든 유형의 IRA 또는 특정 전략으로 이동하는 것이 귀하의 상황에 적합한 지 확인하려면 전문가와 상담하는 것이 중요합니다. 401 (k)와 Roth IRA는 모두 과세 지연의 가능성을 제시합니다. Roth IRA는 일반적으로 광범위한 투자 옵션을 제공하지만 수수료 및 비용도 더 높을 수 있습니다. 퇴직시 기대 소득 및 세율도 고려해야합니다. 세율이 더 높을 것으로 예상되면 Roth IRA가 더 나은 장기 선택 일 수 있습니다.

대부분의 2 년제 대학원 프로그램은 1 학년 9 월부터 2 학년 및 5 학년에서 3 학년으로 진행됩니다. 1 년에서 3 년 동안 일할 가능성이 높지만 2 년 안에 소득이 거의 없거나 전혀 없을 수도 있습니다. 수입이 적을 때, 당신은 더 낮은 세율표에서 자신을 찾을 것입니다. 귀하의 세율이 낮을 때 전환으로 인한 수입을 실현하기에 좋은시기입니다!

대학원 졸업 후에는 이전보다 더 많은 돈을 버는 것이 좋을 것입니다. 바로 그 이유 때문입니다. 따라서 귀하의 세율이 더 높아질 수 있습니다. Roth IRA (예: 59½ 세 이후에 작성된 IRA)에서 공인 된 인출은 소득세 면제 일 수 있습니다. 따라서 중간 세율에 기여하고 더 낮은 세율로 전환에 돈을 지불 한 다음 세금 감면율이 높아질지라도 세금 면제 후에 돈을 인출함으로써 비용을 절감 할 수 있습니다 (물론 이해, 59½ 이전의 인출은 10 %의 IRS 벌금 세금이 부과 될 수 있음).

이 가상의 예를 생각해보십시오. Jimmy의 첫 직업은 그에게 $ 50,000의 과세 소득을줍니다. 2014 년에 그 과세 소득은 약 8,400 달러의 세금 계산서를 생성합니다. 세금 전의 401 (k)에 9,000 달러를 기부함으로써 그는 세금으로 2,250 달러를 절약 할 수 있습니다 (왜냐하면 그는 25 % 연방 세금 군에 속해 있기 때문입니다). 2 년 동안 일하면서 401 (k)에 기여한 지미는 대학원에 들어갑니다. 이 시점에서 그는 2 년간의 기부로 4,500 달러의 세금을 절약했습니다. 졸업생이 다니는 1 년 동안 그는 다른 수입이 없으며 401 (k)에서 1800 달러를 Roth IRA로 전환합니다. 그의 표준 공제 및 개인 면제 후, 그의 과세 소득은 약 9,000 달러이며 그의 연방 세금 계산서는 900 달러입니다. 그는 4,500 달러의 세금을 절약하고 900 달러를 지불했으며 이제 그의 돈은 남은 평생 동안 세금이 면제 될 수 있습니다.

앞으로 계획을 세워야합니다. 전환 시점에 낮은 세금 군대에있을지라도, 지미처럼 여전히 세금을 내야 할 것입니다. 그렇다면 세금 계산서에 돈을 버려야합니다. 또한 모기지 같은 다른 공제액이나 여름 일과 같은 소득이있는 경우와 같이 상황의 특성에 따라 전환 할 최적 금액이 달라질 수 있습니다.

테이크 어웨이: 대학원 진학을 계획하고 있다면 재정 계획자 및 / 또는 세무 고문과 미리 통화하고 변동하는 세금 공제 혜택을 활용할 계획을 세웁니다.

이 자료에 표명 된 의견은 일반 정보 용이며 특정 개인에 대한 조언이나 권장 사항을 제공하지 않습니다. 자격을 갖춘 고문과 함께 구체적인 상황을상의하는 것이 좋습니다.