귀하의 비즈니스, 401 (k) 및 'F-Word'

Mathew Dahlberg 작성

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1980 년대 이래 401 (k)는 근로자 퇴직 저축과 동의어가되었습니다. 실제로, 401 (k) 시장은 저축 수단이 미국인의 총 저축의 거의 5 분의 1을 차지하는 것으로, 거대한 시장이되었습니다.

유감스럽게도 GAO (Government Accountability Office)에 따르면 2012 년 중소 기업 (100 명 미만으로 정의 됨)의 14 %만이 직원을위한 고용주 퇴직 계획을 제안했습니다. 401 (k) 플랜 및 기타 자격을 갖춘 플랜에 대한 수수료는 최근 몇 년간 내려 가고 있지만, 소유자는 직장에서 은퇴 플랜을 후원하지 않는 중요한 이유로 여전히 수수료를 부릅니다.

중소기업들이 401 (k) 플랜에서 벗어나는 경향이있는 또 다른 이유가 있습니다. 즉, 자산 관리 비즈니스에서 우리가 "f-word"라고 부르는 신탁인: 신탁인입니다.

수탁자로서의 역할은 고문 변호사가 항상 고객의 최대 이익을 위해 행동 할 법적 의무입니다. 개인 고객의 경우 브로커 또는 머니 매니저가 신탁 인으로 운영되는지 여부를 아는 것이 고문의 인센티브의 핵심으로가는 중요한 차이입니다.

재무 기획자는 신탁 인으로 행동 할 수도 있고 그렇지 않을 수도 있지만, 브로커는 법률의 관점에서 볼 때 더 낮은 수준의 "적합성"기준에 묶여 있습니다. 그들은 이해 상충을 드러 낼 필요가 없으며 고객의 이익을 위해 행동해야합니다.

이 구별은 결코 다른 고문 중 하나를 선택하는 유일한 이유는 아니지만, 신탁 인은 클라이언트 - 고문 관계에 대한 신뢰의 매우 중요한 척도라고 생각합니다. 중소기업 및 401 (k) 플랜의 경우, 플랜 참가자들로부터의 소송 가능성이 높아 지므로 "f-word"를 모르는 것이 소유자에게 더욱 위험 할 수 있습니다.

일부 중소기업 소유주가 "잠깐만 - 내 종업원이 제대로하고 싶고 401 (k) 플랜을 제공하고 싶어서 고소 당할 수 있나?"라고 생각하는 것을 볼 수 있습니다.

맞습니다. 그 이유는 플랜 스폰서로서 401 (k) 플랜을 가지고있는 고용주는 합법적으로 플랜 및 참여하는 직원들에 대한 신탁인이되기 때문입니다. 이러한 임무의 매우 제한된 목록에는 참가자가 연기 한 돈을 적시에 401 (k) 플랜으로 옮겨 직원들에게 계획과 플랜의 수수료 및 지출에 대해 알리고, 내가 가장 좋아하는, 이용 가능한 투자 선택 항목을 선택하고 정기적으로 그러한 투자 실적을 모니터링합니다.

대부분의 중소기업 소유주는 12 시간 동안 일한 후 401 (k) 플랜에 ​​들어가서 직원들이 지불하는 비용에 대한 가치를 얻도록 계획의 투자 선택을 확인하기 위해 교육, 에너지 및 시간을 갖고 있습니까? ? 내 경험에 의하면, 그들은 확실히하지 않습니다. 해결책은 일반적으로 이러한 기능을 일종의 중개인이나 고문에게 아웃소싱하는 것입니다.

그러나 대부분의 소유주는 법원 및 미국 노동부의 입장에서 자신의 신임 의무를 면제하지 않는다는 사실을 깨닫지 못합니다.

또한 많은 고용주는 많은 중개인을 이해하지 못합니다. 그들의 401 (k)와 함께 작동하지 않습니다. 신실한 계획을 세우다. 규제 당국이 이러한 조치를 취하지 않으면 서 고용주는 자신이 고용 한 중개인이 본질적으로 판매 역할을 수행한다는 사실을 깨닫지 못하고 고소를 당했다. 그러한 경우 책임이 누구에게 있다고 생각하십니까? 중소기업 소유주에게는 생활비를 절약 할 수 있습니다.

그러면 고용주는 어떻게해야합니까? 첫째, 고용하고자하는 고문이 401 (k) 플랜뿐만 아니라 참가자들에게 신실한 지 확인하십시오. ERISA 섹션 3 (38) 투자 관리자로 알려진 것을 고용하는 것은 신탁 인을 피할 수 없다는 반복을 반복하는 동안, 투자 관리자는 책임을 공유해야합니다.

또한 일반적으로 등록 된 투자 자문가 만 법률에 따라 보상을위한 투자 자문을 제공 할 수 있기 때문에 계획이 그러한 상점을 이용하는 것이 중요합니다. 투자자가 Registered Investment Advisor 담당자인지 잘 모르는 경우에는 물어보십시오. 그러면 고문은 직원 투자 교육, 조언 및 재무 계획까지 제공 할 수 있습니다. 이것은 고용주가 계획을 시작한 다음 직원들이 자신의 필요에 부합하는 투자를 선택하는 측면에서 스스로를 방어하는 상황을 방지합니다.

사실, 계획의 69 %가 고문이 붙어 있지만 401 (k) 계획의 35 % 만 투자 조언을 제공합니다. 이러한 특전은 중소기업 소유주들이 잠재적 인 인력 풀의 관점에서 혜택 패키지를 차별화하는 데 도움이 될 수 있습니다.

결국, 401 (k) 또는 다른 자격있는 계획은 노동자 절약에 대한 기반이 여기에 머물러있는 복잡하면서도 다재다능한 제품입니다. 그렇기 때문에 중소기업 소유주가 직원을 돌보는 데 도움이되는 것이 중요합니다 (세금에 대한 일부 이윤을 절약하는 것은 물론) 자신의 계획 옵션과 제공 업체를 철저히 조사했는지 확인하는 것이 중요합니다. 그렇지 않으면 변호사들에게 전화를 걸 때 진짜 "f- 단어"를 깜빡 할 수 있습니다.