529 대학 계획에서 기금을 철회하는 세금 - 현명한 방법

529 플랜은 학비를 절약 할 수있는 좋은 방법이 될 수 있습니다. 면세 투자 증가 및 자격있는 비용 인출을 제공하지만, 수업료 청구서 제출이 시작될 때 돈을내는 것은 까다로울 수 있습니다. 찬성론자는 깜짝 세금 계산서를 피하려면 529 계좌에서 돈을 가져갈 수있는 올바른 방법이 있음을 분명히 말합니다.

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연중 언제든지 529 번에서 돈을 가져갈 수 있지만, 일반적으로 인출은 연중 실제로 지불 한 대학 비용보다 적거나 같아야합니다. 그래서, 만약 당신이 내년 1 월에 학비를 내야한다면, 12 월에 529 장의 학비를 인출하지 말라. 그것은 잘못된 세금 연도가 될 것이라고 J. K.의 저자 인 Barbara Weltman은 경고한다. 라서의 1001 공제 및 세금 공제 2017."

당신이 1 년 동안 너무 많이 철회하면 IRS는 과잉의 일부 또는 전부에 대해 10 %의 벌금과 소득세를 부과 할 수 있습니다 (예외가 있습니다; IRS 간행물 970의 8 장은 모든 세부 사항을가집니다).

재정적 인 도움을 센 것을 잊지 마라.

장학금, 보조금 또는 GI 법안과 같은 비과세 보조금을 고려하여 불필요한 인출을 피하십시오. 그들은 자격을 갖춘 고등 교육 비용을 줄입니다. 그 소식통을 잊어 버리고 529에서 너무 많이 벗어난 것을 깨닫는다면, 수업료를 선불로 지불하거나 주니어를위한 새 컴퓨터를 구입할 생각을하십시오. Brown Brothers Harriman의 사유 자산 관리 담당 부사장 인 Brad Dillon은 신제품 요크. 세금이나 벌칙을 피할 수 있습니다.

교육 세금 감면

저축 및 유급 비용면에서 세금 코드를 사용하는 몇 가지 방법:

529 개 계획

• 당신이 얻는 것: 학비, 수업료, 방 및 서적, 서적, 소모품 및 컴퓨터와 같은 특정 장비와 같은 "유자격 고등 교육 경비"에 대한 비과세 배포
• 자격 요건: 없음

미국의 기회 신용

• 당신이 얻는 것: 학비, 수수료, 소모품 및 장비 비용은 학생 당 최대 $ 2,500
• 자격 요건: 단일 파일러의 경우 $ 90,000; 공동 파일러에 180,000 달러

평생 학습 크레딧

• 당신이 얻는 것: 학비, 수강료, 서적에 대한 세금 환급 (학생당 아님) 당 최고 $ 2,000
• 자격 요건: 단일 파일러의 경우 $ 65,000, 공동 파일러의 경우 $ 131,000

수업료 및 수수료 공제

• 당신이 얻는 것: 학비와 수업료 최고 $ 4,000
• 자격 요건: 단일 파일러의 경우 $ 80,000; 공동 파일러에 160,000 달러

노트: 같은 학생에 대해 세 가지 크레딧을 모두 청구 할 수는 없습니다. IRS는 당신이 하나를 선택해야한다고 말합니다. 교육 세금 감면에 대해 자세히 알아보십시오.

엉클 샘이 법안의 일부를 발의 할 수 있는지 확인하십시오.

529 계획에서 모든 것을 지불하면 테이블에 돈을 남길 수 있습니다. 이는 교육비로 지정된 세금 공제 및 공제 금액이 귀하가 귀하의 529에서 취하는 것을 줄일 수 있기 때문입니다.

예를 들어 미국의 기회 크레디트 (American Opportunity Credit)는 크레딧을받는 경비가 529에서 돈을 지불받지 못하면 연간 2,500 달러까지 세금 계산서를 줄일 수 있습니다.

그러므로 American Opportunity Credit (자격이되는지 알아 보려면 여기를 참조하십시오)을 받으려면 정기적 인 저축 또는 당좌 예금 계좌 또는 다른 현금 출처에서 학비 청구서를 충분히 지불하고 Dillon 말한다.

"그런 식으로 세액 공제를받을 수 있으며, 나머지 비용은 모두 529 플랜에서 나옵니다."라고 그는 설명합니다. (연수가 될 수있는 기타 교육 세제는 사이드 바를 참조하십시오.)

할머니와 협조

몇몇 가족 구성원이 각각 주니어를위한 529 계좌를 개설 한 경우, 너무 많이 또는 너무 적은 출금을 피하기 위해 의사 소통을해야한다고 Weltman은 말합니다. 또한 각 계정의 실적을 살펴보십시오.

"높은 연기자를 혼자두고 낮은 연기자에게서 받아 들일 수 있습니다."라고 그녀는 말합니다.

수표에 넣을 사람의 이름에 대해 생각해보십시오.

Weltman은 529 세부터의 분배금을 계좌 소유자 (예: 부모 또는 조부모), 수혜자 (학생) 또는 학교에 지불 할 수 있다고 말합니다.

"최선의 방법은 수혜자에게 지급하는 것입니다."라고 그녀는 말합니다. 자신이 직접 작성한 경우, 529 관리자가 철회 사실을보고하기 위해 보내는 양식 1099-Q는 배급이 지정된 수혜자에게 전달되지 않았 음을 나타냅니다.

"아마도 IRS에 눈썹을 올리면 분명히 말할 수는 없을 것입니다."라고 그녀는 말합니다. "그렇다면 실제로 기금이 교육을 위해 사용되었다는 것을 정당화하는 것은 주인에게 달려있다. 할 수는 있지만 부담 스럽다."

집에 날려 보내지 마라.

대학 시절의 모든 구매가 국세청의 입장에서 적절한 교육비가 아니므로 529 달러를 지출 할 때 적절한 비용을 고려해야합니다.

예를 들어, 수송은 일반적으로 자격이 된 교육비가 아닙니다. 비행기 티켓, 버스 승차권 또는 새로운 머스탱에 529 달러를 지출하는 것은 큰 노 - 노입니다. 보험 및 의료비 또한 포함되지 않습니다. 학교 카운트에서 요구되는 소프트웨어; "Minecraft"는 그렇지 않습니다.

"나는 맥주가 덮여 있다고 생각하지 않는다"고 덧붙였다.

재활용, 재사용, 재활용

주니어 (Junior)가 완전한 승차감을 가지거나 수십 년간 지속되는 "격차를 해소"하기로 결정했다면, 529 계좌의 돈은 영원히 사라지지 않습니다. 다른 자녀 또는 다른 가족에게 양도 할 수 있습니다. 심지어 학교에 다시 자신을 보낼 수도 있습니다. 그것이 옵션이 아니면 Weltman은 계정을 비우는 것이 세계에서 최악은 아니라고 말합니다. 소득에 대해 10 % 벌금과 세금을 지불해야하지만 나머지는 여러분에게 돌아갑니다. Junior에 계좌를 개설하면 자신보다 낮은 세율로 세금을 내야 할 수도 있습니다.

어느 쪽이든, 그냥 끝내라고 딜런은 덧붙입니다. 돈이 계좌에 더 오래 머무르면 그곳에서 돈이 더 많이 자랄 수 있고 그 세금 납부액은 커질 것입니다.

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Tina Orem은 Investmentmatome의 개인 금융 웹 사이트 직원입니다. 이메일: [email protected].