"계획 중"401 (k) 전환 : 회계 절벽이 세금을 낮추는 방법

Retirement crisis: Fact or fiction? | IN 60 SECONDS

차례:

'계획 중'전환 수
굴리거나 굴리지 않기 위해서?
얼마를 지불해야합니까?
세금을 자신의 손에 가져 가라.

재정 절벽 (Fiscal Cliff): 모든 사람들이 이야기하는 화두입니다. 회계 절벽에 대해 들어 보지 못했다면 - 환영합니다! 이것은 인터넷에서 처음 일 것입니다.

지나가 다가오는 것을 듣고있는 사람들에게는 "실업"과 "지출 삭감"과 "감사합니다, 오바마"와 같은 말의 바람을 맞았을 것입니다. 그러나 그것은 아닙니다. 모든 나쁜 - 우리는 약속한다.

많은 세금 인상이 있지만, 새로운 재정 절벽 거래는 또한 401 (k) 플랜으로 변경되어 장기적으로 퇴직 플랜에 대한 세금을 줄일 수있는 방법을 제공합니다.

2012 년 미국 납세자 구제 법 (American Taxpayer Relief Act)에 대한 개정안은 "해당 은퇴 계획의 금액은 배포없이 지정된 로스 계정으로 이전 될 수 있습니다."

전통적인 401 (k) 플랜을 갖고있는 사람들은 Roth 401 (k) 계좌에 (고용주의 승인을 기다리면서) 자신의 공헌을 롤백하여 여전히 고용되었거나 그렇지 않은 경우에도 현행 최저 세율을 활용할 수 있습니다 배포판.

이 수정안은 향후 10 년간 120 억 달러의 세수를 창출 할 것으로 예상됩니다. 그 돈은 어디서 올까요? 당연히 주머니! 그러나 이것이 반드시 나쁜 것은 아닙니다 (장기적으로, 어쨌든).

'계획 중'전환 수

이전에는 전통적 401 (k)를 가진 사람들이 제한된 환경에서 Roth 401 (k) 계정으로 만 누적 된 기부금을 이전 할 수있었습니다. 하나는 회사를 떠나거나 배포 물을받을 수있는 59 세 이상이어야했습니다.

최근의 회계 클리프 (Fiscal Cliff) 거래는 이러한 한계를 없애고 이제 고용주가 직원들이 "계획대로"전환 옵션을 사용할 수있게합니다. 이것은 403 (b) 및 457 (b) 계획 이외에 401 (k) 계획에도 적용됩니다.

캐치? 전환 된 금액에 대해 세금을 미리 지불해야합니다. 이를 통해 새로운 Roth 계정은 계속해서 세금을 부과 할 수 있으며 향후 배포시 세금이 면제됩니다. 이러한 선행 세금은 401 (k) 계정 외부의 자금으로 지불해야하므로, 현금을 갖고 있지 않다면이 새로운 기회가 귀하의 손에 닿지 않을 수 있습니다.

굴리거나 굴리지 않기 위해서?

먼저 두 가지 질문을 고려해야합니다.

전환 액에 대한 선행 세금을 낼 수 있습니까?
앞으로 더 높은 세금 군에 속할 것으로 기대합니까?

두 질문에 모두 예라고 답한 경우 변환이 현명한 선택이됩니다. 선행 세금을 납부 할 수 있다면 Roth 401 (k)에 기부금을 돌려주는 것이 낮은 세율을 활용할 수있는 좋은 기회가 될 것입니다. CPA Ryan Blume에 따르면 전환은 "상대적으로 저소득 소득 세무 그룹에 속하나 은퇴 할 때까지 더 높은 세율로 이전 할 것으로 기대됩니다 (예: 상대적으로 일찍 경력을 쌓는 경우)."

전환에 세금을 낼 여유가 없거나 퇴직 연령까지 동일하거나 낮은 대괄호 안에 머무를 것으로 예상되는 경우 전환율이 가장 좋은 세금 옵션을 제공하지 않습니다. 세금 상황이 나아 지거나 앞으로도 동일하게 유지되는 것을 보게되면 비 로스 계획을 지키고 지금 세금 감면을 즐기십시오.