현금 함을 조심하십시오!

수익은 현금이 아닙니다. 이익은 회계 개념입니다. 현금은 우리가 쓰는 것입니다. 우리는 현금과 지폐를 지불합니다. 계획대로 진행되는 사업 계획에는 반드시 (적어도 필요하지 않을 때까지) 본격적인 재무 예측이 포함되어 있지는 않지만 현금 잔액과 현금 흐름을 알고 있어야합니다.

사이드 바: True Story

현금 흐름 문제

이것은 아주 단순한 개념이어야하지만, 현금 이상의 이익에 대해 생각할 수있는 훈련을 받았기 때문에 어려워졌습니다. 그것은 세계의 일반적인 방식입니다. 그들이 냅킨에 신화적인 사업 계획을 세울 때, 무언가를 짓는 데 드는 비용과 이익을 위해 팔 수있는 돈을 생각합니다. 은행. 더 나쁜 것은 당신이 성장할 때 많이 발생하는 경향이 있다는 것입니다. 좋은 소식이 나쁜 소식으로 바뀌고 준비되지 않은 사람들을 잡습니다.

당신이 볼 수있는 트랩이 있습니다.

미수금은 달러로 환산됩니다.

직관적이지는 않지만, 미수금이 많을수록 현금이 적다는 것은 사실입니다. 꽤 빨리 분석을 할 수 있습니다. 자산은 자본에서 부채를 뺀 값과 같아야합니다. 따라서 미수금을 자산으로 사용하면 현금으로 1 달러 적은 것을 의미합니다. 귀하의 고객이 돈을 지불했다면 미수금이 아닌 돈이 될 것입니다.

단어에 관한 말: 중요한 현금 어휘

회계 및 재무 분석처럼 들릴 수 있기 때문에이 말은 사람들을 어둡게합니다. 그러나 그들은 당신이 사업을 운영하는 경우 특히 알아두면 좋은 용어입니다.

미수금 은 아직 미지급 고객이 귀하에게 지불해야하는 미수금 계정의 약자입니다. 판매 신용 카드 는 신용 카드에 관한 것이 아니라 B2B 판매에 관한 것입니다. 인보이스와 함께 비즈니스 고객에게 상품 및 서비스를 제공하고 즉시 지불하지 않는 경우를 의미합니다. 귀하가 청구하는 금액은 귀하의 비즈니스 고객이 귀하에게 지불 할 때까지받을 수있는 계정으로 간주됩니다. 회수 일 은 고객이 평균적으로 고객이 지불하기를 기다리는 기간을 나타냅니다. 재고 당신이 구입 한 것은 고객에게 판매 할 때까지 계속 보관하십시오. 그것은 당신이 무언가로 조립할 재료 일 수도 있고 고객에게 판매 할 제품 일 수도 있습니다. 인벤토리는 자산입니다. 당신이 그것을 팔 때까지 그것은 비용이되지 않습니다. 따라서 판매 할 때까지 손익 계산서에 표시되지 않습니다. 그러나 당신은 이미 그것을 지불했을 것입니다. 지불 계정 은 귀하가 빚지고있는 돈입니다. 귀하의 비즈니스 고객이 귀하에게 돈을 지불하지 않았을 때, 귀하에게 지급 될 계좌는 그들에게 지불 할 계좌입니다. 이것은 언제나 B2B 매출입니다. 전 세계 대부분의 비즈니스에서 상품 또는 서비스를 다른 비즈니스에 제공하는 경우 즉시 판매 대금을받는 대신 인보이스가 발행되고 나중에 비즈니스 고객이 비용을 지불합니다. 그것은 항상 사실이 아니지만 예외는 아니며 규칙입니다. 그런데

신용 판매 라고 부르며, 신용 카드로 판매되는 판매와는 아무런 관련이 없습니다 (아이러니 컬하게도 보통 현금은 며칠이 안되며 몇 미수금에 보유한 자산이 많을수록 현금이 적음

예: 평균 45 일 동안 원활하게 운영되는 회사는 미수금을 기다립니다. 최저 잔고가 $ 500,000보다 약간 적은 꾸준한 현금 흐름을 보입니다. 같은 회사는 징수 일수가 45 일이 아니라 90 일로 늘어날 때 적자가 50 만 달러가 넘습니다. 이는 두 가지 가정 사이에서 백만 달러가 넘는 규모입니다. 연간 매출이 천만 달러 미만이며 직원이 50 명 미만인 회사에 있습니다.

그리고 그 트릭은 수익과 손실이 미수금을 걱정하지 않는다는 것입니다. 고객이 현금으로 즉시 지불 한 1,000 달러를 판매 할 때와 같이 고객이 아직 지불하지 않은 1,000 달러를 판매 할 때 많은 이익을 얻습니다. 분명히 현금 흐름의 의미는 두 경우 모두 다릅니다.

인벤토리의 모든 달러는 현금이 적은 현금입니다.

비즈니스가 물건을 사기 전에 물건을 사야 할 때 인벤토리라고합니다. 그것은 당신 자산 중 하나입니다. 그리고 많은 재고를 유지하면 돈을 지불하지 않는 한 현금 흐름에 나쁜 영향을 줄 수 있습니다.

이것은 매우 간단한 수학 일 수 있습니다. 인벤토리에 아무것도 없으면 $ 20,000의 현금을 남기고 인벤토리에 $ 19,000의 현금 만 있으면 $ 1,000의 현금 만 남게됩니다. 즉, 인벤토리를 결제 한 경우입니다. 귀하의 다른 자산, 부채 및 자본이 모두 동일하기 때문입니다.

때로는 인벤토리를 지불 할 수 없기 때문에 더 많은 미지급금이 있고 현금 잔액이 채무로 충당됩니다.

다른 가정과 현금의 차이는 놀랄 수 있습니다. 2 개월 간의 차이점이라는 그래픽에서이를 볼 수 있습니다.

매입 채무는 현금보다 많은 달러

미수금과 재고는 자산을 자산에 전용으로써 돈을 낭비하는 반면 현금은 아니지만, 자신의 청구서를 늦게 지불하는 것은 현금 흐름을 보호하기위한 표준 방법입니다. 동일한 기본 수학이 적용되므로 청구서를 지불하는 대신 돈을 현금으로 남겨두면 현금이 더 많이 생깁니다.

지불해야하는 돈, 즉 빚진 돈을 의미합니다. 지불 할 계좌에있는 모든 달러는 당신이 그 계산서를 지불하면 거기에 없을 현금으로 가지고있는 달러입니다. 사업체에 판매 할 때와 동일한 문제는 귀하가 사업체 일 때 갖는 이점입니다. 판매자의 채권은 구매자의 채무입니다.

이제 저는 귀하가 청구서를 지불하지 않거나 중요하지 않다는 것을 암시하고 싶지 않습니다. 청구서를 제 시간에 지불하지 않거나 만성적으로 지폐로 늦은 경우 귀하의 비즈니스는 신용 문제와 나쁜 평판을 갖게됩니다. 그럼에도 불구하고 많은 기업들이 자신의 재정 지원을 위해 지불 계정을 사용합니다.