이 쉬운 속임수를 가진 세금 징수 원 |

닷컴 주식 호황이 끝난 지 10 년 만에 투자자들은 놀람. 비록 뮤추얼 펀드의 상당수가 지난 10 년 동안 처음 몇 년 동안 가치를 잃어 버렸지 만 그들은 여전히 ​​세금을 빚지고 있습니다.

그렇습니다.

뮤추얼 펀드는 자체 매매를하며, 펀드 잃어버린 가치, 펀드 매니저는 여전히 주식을 우승에 자신의 위치를 ​​팔았을 수도 있습니다. 그리고 뮤추얼 펀드는 이러한 거래에 대한 자본 이득을 반영해야하므로, 그렇게해야합니다.

2013 년으로 빨리 넘어 가고 많은 투자자들이 뮤추얼 펀드를 버리고 현금을 저비용의 교환 트레이드 펀드 (ETF)로 전환했습니다. 대부분의 뮤추얼 펀드가 연간 수수료를 2 % 또는 3 %에 근접하게 청구하는 반면, ETF는 일반적으로 매년 1 % 미만의 수수료를 부과합니다. 뱅가드 S & P 500 ETF (NYSE: VOO) 와 같은 일부 사례의 경우 경비는 부당하게 0.05 % 낮을 수 있습니다. 지난 몇 년 동안 그것을 추가하면 연간 비용의 이러한 작은 차이로 인해 포트폴리오가 크게 절약 될 수 있습니다. 뮤추얼 펀드의 경우와 마찬가지로 ETF는 무의미한 투자자를 떠날 수있는 까다로운 세금 코드가 있습니다. 그리고 잠시 후, 나는 혼란에 어떻게 대처할 수 있는지 설명 할 것입니다.

많은 ETF는 지난 해 가치가 상승하지 않았더라도 자본 이득을 유발할 수 있습니다. 그리고 투자자가 소유하고있는 것에 따라 세율이 부담이 될 수 있습니다. 엉클 샘은 우리 대부분에게 명확하지 않은 이유로 다른 유형의 자산에 다른 양도 소득 세율을 적용합니다. ETF가 주식, 상품, 선물 계약 또는 통화를 소유하고 있든간에, 빚진 세금은 다양합니다.

하지만 해결책이 있습니다.

우선 세법을 자세히 살펴 보겠습니다.

대부분의 ETF 자신의 주식을 보유하고 있으며, 단순히 주식을 매입하고 보유하기 때문에 가치가 떨어지는 기간 동안 특히 많은 양의 자본 이득을 발생시키지 않습니다 (높은 자산 회전율을 가지며 따라서 자본 이득은 좋음과 나쁨).

주식과 마찬가지로 ETF 보유 기간도 중요합니다. 1 년 넘게 주식 중심의 ETF를 소지하고 계시다면, 장기 자본 이득 비율로 세금이 부과됩니다. 귀하가 15 % 소득세 군대의 10 %에 해당하는 경우 현재 0 %입니다. 소득세 브래킷이 더 높은 경우에는 15 %의 양도 소득세가 부과됩니다. 그러나 ETF를 1 년 미만으로 보유하면 세금은 귀하의 소득 세율과 동일합니다.

하지만 다른 자산에 초점을 맞춘 ETF를 소유하고 있다면 세금 영향이 까다로워 질 수 있습니다.

PowerShares DB US 달러 지수 Bullish ETF (NYSE: UUP)

• 와 같은 통화 중심 ETF는 "양도인 신탁 (grantor trusts)". " 이러한 신탁은 특별한 자본 이득 처리없이 투자자에게 손익을 전달합니다.PowerShares DB 상품 지수 추적 ETF (NYSE: DBC)
• 와 같은 선물 중심 ETF는 다음과 같이 취급됩니다. 마치 60 %의 장기 자본 이득과 40 %의 단기 자본 이득을 창출하는 것처럼 말입니다. 이 ETF를 구입하고자하는 경우 기금 스폰서에게 전화하여 해당 펀드의 실제 세금 영향에 대해 서비스 담당자에게 문의하십시오. 금 괴와 같은 품목을 소유하거나 다른 귀중한 자산을 보유하고있는 귀금속 중심의 ETF SPDR Gold Shares (NYSE: GLD)
• 와 같은 금속은 소장 품목 인 것처럼 취급됩니다. 이러한 자산에 대한 세금은 1 년 미만으로 유지하는 경우 경상 소득으로 처리되지만, 장기간 보유하는 경우에는 28 %의 세율로 과세됩니다. 여기에서 다시, 기금 스폰서 핫라인에 대한 전화는 세금 파급 효과를 이해하는 것이 바람직합니다. 하지만 ETF의 세금 부담을 줄이는 방법을 찾았습니다. 여기에 그것은 … 이러한 모든 세금 규칙의 불필요한 복잡성으로 인해 문제를 완전히 피하는 것이 가장 바람직 할 수 있습니다. 401 (k) 및 IRAs와 같은 은퇴 계좌에 ETF 투자를 모두 유지하면됩니다. 해마다 세금 납부액을 계산하는 대신, 59 세 1/2 세 이후에 자금을 인출하기 시작하면 은퇴 계좌의 평생 누적 된 소득에 대해 세금을 납부해야합니다.

따라서 과세 대상 포트폴리오와 비과세 투자 포트폴리오의 맥락에서 모든 투자 선택 사항을 거의 평가해야합니다. 대부분의 경우 IRA 또는 401 (k)와 같은 비과세 포트폴리오는 투자 달러의 기본 수령자 여야합니다. 이러한 자금은 결국 인출을 시작할 때 과세되지만, 일을 그만두면 낮은 세율이 적용됩니다.

투자에 대한 답변:

투자 할 충분한 이유가 있습니다. ETF는 포트폴리오 다변화와 자산 배분의 단순성을 포함합니다. 그리고 그들은 뮤추얼 펀드보다 세금 감면이 적지 만 예기치 않은 세금 징벌을 유발할 수 있습니다. Barclays, Wisdom Tree, Vanguard 및 기타 ETF의 주요 후원사는 귀하가 고려할 수있는 각각의 기금에 대한 세금 영향을 설명하는 팜플렛을 제공 할 수 있습니다. 이러한 세금 복잡성은 처음에는 힘들 것으로 보일지 모르지만 일단이 문제에 대해 파악하고 나면이 중요한 새 투자 양식을 활용할 준비가됩니다.