세금 손실 추수 : 세금 공제에 패자 투자를 돌려라.

투자자를위한 전형적인 좋은 뉴스 / 나쁜 뉴스 시나리오입니다. 귀하의 투자 중 일부는 배너 년도를 보냈습니다. (하이 파이브!) 기타? 글쎄,별로.

패자들에게 너무 기분 전환하지 마라. 그 미성년자들은 IRS와 화해 할 때 유용 할 수 있습니다. 세금 손실 추수라는 전략을 통해 빨간색으로 표시된 투자가 낮은 세금 계산서 티켓이 될 수 있습니다.

잃어버린 주식을 팔고 세금 감면을 산다.

세금 피난처는 단지 부자를위한 것이 아닙니다. 세금 손실 추수는 일상적인 투자자가 소득으로 청구해야하는 금액을 상쇄하여 양도 소득세로 지불하는 금액을 최소화하는 데 도움이됩니다.

손실로 팔아 투자를 "수확"한 다음 그 손실을 사용하여 해당 연도에 얻은 이익에 대해 지불해야하는 세금을 줄이거 나 없앨 수 있습니다.

연간 포트폴리오 수확의 혜택을 누리려면 뚱뚱한 포트폴리오를 가진 고급 롤러 일 필요는 없습니다. 최소화 할 투자 이익이없는 투자자는 손실을 사용하여 경상 소득에 대한 세금을 상쇄 할 수 있습니다.

첫째, IRS의 한 단어

IRS가 간행물 550에서 투자 소득 및 경비에 쓴 45,000 단어에서 "세금 손실 추수"에 대한 특정 언급을 찾을 수 없습니다. 그러나 이것이 전략을 규율하는 규칙이 없음을 의미하지는 않습니다. 그리고 그것들은 충분히 있습니다.

양식 8949 및 일정표 D (양식 1040)를 사용하여 숙련 된 기동을 신고 할 때 IRS의 오른쪽에 머무르기 위해 알아 두어야 할 가장 중요한 두 가지 사항은 다음과 같습니다.

• 워시 판매 규칙: 귀하 또는 귀하의 배우자가 동일인 (동일 주식 또는 기금)에 투자하거나 IRS의 말에 "투자 전후로 투자를 판매 한 후 30 일 이내에"귀하의 손실은 허용되지 않습니다. 당신이 팔린 것과 실질적으로 비슷합니다.
• 비용 기반 계산: 한 번에 주식, 뮤추얼 펀드 또는 ETF에서 전체 지위를 구입하지 않은 경우, 투자에 대해 지불 한 가격이 다양합니다. IRS에보고하기위한 적절한 비용 기준을 마련하기 위해서는 모든 구매에 대한 좋은 기록이 필요합니다.

머리가 아프면 혼자가 아닙니다. (Investmentmatome이 온라인 고문에게 투자자를위한 세금 업무를 수행하는 데 도움이되는 이유가 있습니다. 쉬운 일은 아닙니다.) 그렇지만 모든 투자자는 세금 손실 수확의 기본 사항을 알아야합니다. 고용하는 것이 가치있는 전략인지를 결정하십시오.

다음은 알아 두어야 할 핵심 사항입니다.

1. 과세 대상 계정에 보유 된 투자에만 적용됩니다.

탈세 추수의 배경은 과세 대상 투자 이익. IRS는 401 (k) s, 403 (b) s, IRAs 및 529와 같은 세금 보호 계정에 대한 투자가 증가하지 않기 때문에 이익을 최소화하려고 할 이유가 없습니다. 그 돈이 모두 세제 분야에 남아있는 한, 당신의 투자는 엉클 샘이 자신의 인수를 요구하지 않고도 현금 버킷을 생성 할 수 있습니다.

2. 당신이 낮은 세금 군대에 있다면 그것은 재정적으로 결실이 없습니다.

세금 손실 추수의 아이디어는 세금 계산서를 낮추는 것입니다. 오늘, 현재 가장 높은 세금 군대에있는 사람들에게 가장 유익합니다.

예를 들어, 25 % 연방 소득세를 납부하고 있고 3,000 달러의 손실로 다른 수입을 상쇄 할 수 있다면 올해에는 엄청난 750 달러를 절약 할 수 있습니다. 분명히, 소득세 세율이 높을수록 저축은 커집니다.

현재 귀하가 더 낮은 세율표에 속해 있으며 미래에 더 높은 세율표에 올라갈 것으로 기대되는 경우 (직장에서의 판촉 행사를 받거나, 또는 세제 혜택을받을 것으로 생각하는 경우) 세금을 절약 할 수 있습니다 - 나중에 전략을 통해 더 많은 비용을 절약 할 때까지 수확. (세금 손실 추수로 빨리 넘어 가지 말아야하는 또 다른 이유로 아래 7 번 참조)

3. 너가 그것을 위해 간다면, 너는 12 월 31 일까지만있다.

지연 주의자는 다음과 같은 사실에주의를 기울이십시오: IRA를 개설하거나 자금을 조달하는 것과 같은 일부 투자 숙제는 4 월 세금 신고 마감일까지 작성 될 수 있습니다. 그러나 세금 손실 추수를위한 유예 기간은 없습니다.

12 월 31 일의 달력 연도가 끝나기 전에 수확을 모두 끝내야합니다. 계란 타이머를 설정하고 일하십시오.

4. 개별 주식, 적극 운용 펀드 및 / 또는 상장 펀드에 투자하는 경우에 가장 유용합니다.

인덱스 펀드 투자자들은 전형적으로 포트폴리오에서 세금 손실 추수를 사용하는 것을 어렵게합니다. 그러나 특정 틈새 시장 (섹터, 지역 또는 시가 총액)을 중점적으로 다루는 ETF 나 뮤추얼 펀드를 사용하여 색인을 생성하는 경우에는 다른 이야기입니다.

로보 어드바이저를 통한 투자가 도움이되는 곳입니다. 로보 어드바이저는 고객을 위해 다방면의 포트폴리오를 구축하고 관리하는 것 이상의 일을합니다. 그들 대부분은 세금을 최소화하고 이익을 상쇄 할 수있는 기회를 24-7 개 감시하는 세무 경찰관 역할도합니다.

정교한 알고리즘을 사용하여 포트폴리오를 수색하고 모든 종류의 세금 및 투자 시나리오를 통해 운영 할 때 자신의 분야를 수확 할 필요가 없습니다 (또는 IRS 세법의 모든 단어에 익숙한 CPA 또는 재정적자를 고용 할 필요가 없습니다).

Betterment, FutureAdvisor, Personal Capital 및 Wealthfront와 같은 온라인 고문에 대한 개요를 참조하십시오. 세금 검토 방법을 비교해보십시오.

5.사과와 오렌지를 똑바로 유지해야합니다.

소득에 대해 지불하는 세금은 투자를 소유 한 기간을 기준으로합니다. 국세청 보유 기간 규칙에 따르면:

• 장기 양도 소득 세율은 1 년 이상 보유한 투자를 판매 할 때 적용됩니다. 국세청은 귀하의 소득에 대해 15 %에서 20 % 만 세금을 부과하여 (또는 낮은 세금 부과에 해당 할 경우 귀하의 인내심에 대해) 보상합니다.
• 단기 자본 이득 세율은 투자자가 1 년 미만 동안 보유한 것을 팔 때 발생합니다. 단시간 근로자의 세율은 일반 소득 세율과 동일합니다. 따라서 28 % 세액 공제 혜택을받는다면,이 소득에 대해 얼마를 지불 할 것입니다.

세금 면제가 얼마나 큰지에 대한 차이 외에도 차이점에주의를 기울여야 할 중요한 이유가 있습니다. IRS는 Schedule D를 작성하여 자본 이득과 손실을 신고 할 때 숙제를 확인합니다.

6. 패배의 윗부분은 연간 1,500 ~ 3,000 달러로 제한됩니다.

투자자는 특정 연도에 세금에 대해 제한된 금액의 손실 만 청구 할 수 있습니다. 2016 년 과세 기간 동안, 모자는 3,000 달러입니다 (결혼 및 별도로 신청하는 경우를 제외하고, 과세 소득을 상쇄하기 위해 최대 $ 1,500까지 허용됩니다).

만약 당신이 특히 잔인한 한해를 보냈을 때 (한 번 애도를 표한다), 한계보다 더 많은 투자 손실을 겪었다면 걱정할 필요가 없습니다. 당신은 2017 년에 자본 이득을 상쇄하기 위해 그 초과분을 적용 할 수 있습니다. 전체 금액을 다 사용했습니다.

7. 세금 감면을 받기 위해 패자를 팔지 마라.

세금 손실을위한 수확을위한 투자를 위해 포트폴리오를 조사 할 때 과장되지 마십시오. 주식 투자의 목적은 채권, CD, 머니 마켓 펀드 및 저축 예금과 같은 다른 자산에 의해 산출 된 수익을 능가하는 장기적인 성장을 달성하는 것입니다. 초과 성과를 얻는 대가로 단기 변동성에 노출 될 수밖에 없습니다.

근본적으로 가치가 떨어지는 투자로 인해 근본적으로 잘못된 것이 아니라면, 시간을 유지하고 복리이자의 마술을 통해 수익을 원활하게하는 것이 좋습니다.

8. 판매에서 현금을 잘 사용하십시오

일년 동안 세금 계산서를 낮추는 것과 같이 세금 감면 수확의 즉각적인 이점이 있습니다. 그러나 더 중요한 것은 중장기 성과급입니다. 여러분이 돈을 더 많이 투자하면 얻을 수있는 혜택입니다.

판매하기로 결정했다면 수익금을 신중하게 배포하십시오. 자산 배분이 빡빡 해지면 포트폴리오를 재조정하는 데 사용하십시오. 귀하가 시청 목록에있는 회사에 투자하십시오. 현재 부족한 분야 또는 자산 클래스에 대한 노출을 제공하는 ETF 또는 뮤추얼 펀드로 구매하십시오. 여전히 잠재력이 큰 기존 위치에 추가하십시오.

Dayana Yochim은 Investmentmatome의 개인 금융 웹 사이트 직원입니다. 이메일: [email protected]. 트위터: @dayanayochim.

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