자영업을위한 연금 플랜 및 기타 3 가지 은퇴 전략 |

당신은 프리랜서 기자입니까? 아마도 주말에 정원사로 자신의 목공 사업을 운영하거나 달빛을 비추는 것일 수 있습니다. 무엇을 하든지간에, 파트 타이머, 독립 계약자, 규모가 작거나 일반적으로 자영업자 인 경우, 엄청난 세금 혜택을 제공하는 많은 자영업자 퇴직 계획 중 하나에 등록 할 가능성이 가장 큽니다 자영업자의 많은 이점 중 하나는 대부분의 납세자보다 많은 퇴직 계획이 있다는 것입니다. 전통적인 IRA 대 Roth IRA의 표준 선택 외에도 다음과 같은 네 가지 계획 중에서 선택할 수 있습니다:

1) 단순 개인 퇴직 계좌 (IRA)) 단순 퇴직 연금 (SEP) 플랜

3) 솔로 401 (k) 계획

4) 개인 확정 급여 계획

귀하의 배우자가 아닌 직원이없는 경우 고려해야 할 핵심 쟁점은 계획의 기부 한도입니다. 물론 직원이있는 경우 재무 계획 담당자와상의하면 계획 사이의 미묘한 차이를 파악하고 회사에 가장 적합한 것을 결정하는 데 도움이됩니다.

그렇지 않으면 각 퇴직 계획은 일반적으로 동일하게 작동합니다 방법. 이 계획에 대한 기부금은 세금 공제가 가능하며 귀하가 계획에서 인출 할 때까지 귀하의 투자는 면세가됩니다. 이제 기본 사항을 살펴 보았으므로 선택 사항을 자세히 살펴 보겠습니다. 옵션 1: 단순 개인 퇴직 계좌 (IRA)

다음에 가장 적합합니다. 순 자영업 소득이 72,709 달러 미만인 사람들; 예, SIMPLE IRA는 매우 간단하지만 그 이름은 실제로 저축 인센티브 매치 플랜의 약자입니다. 전년도 급여에서 5,000 달러 이상을 벌어 들인 최대 100 명의 직원을 고용하는 소규모 고용주를 위해 설계되었습니다. 그러나이 계획은 10 명 뿐인 단 한 사람의 쇼와 같은 많은 중소기업에도 매우 적합합니다. 쉽고 저렴하며 연간보고 요구 사항이 없습니다.

SIMPLE IRA를 사용하면 순 수입의 100 %를 최대 $ 11,500 (또는 50 세 이상인 경우 최대 ~ 14,000 달러). 일단 계획에 돈을 추가하면 기존 IRA의 모든 투자 옵션을 갖게됩니다.

일년 중 순이익 전체를 삭 제할 수는 있지만 의심 할 여지가 있다면 쿠키 항아리에서 손을 뗄 수 없으면 최대 기여를 삼가야합니다. 모든 퇴직 계획과 마찬가지로 초기 인출 준비에 대한 처벌이 있지만 SIMPLE IRA의 경우 그 결과가 더 클 수 있습니다. 계획을 수립 한 후 2 년 이내에 조기 철수하면 25 %의 벌금이 부과됩니다. 첫 2 년 후, 처벌은 표준 10 %로 되돌아갑니다.

옵션 2: 단순 근로자 연금 (SEP) 플랜

에 가장 적합: 순 자영업 소득이 $ 72,709 이상인 개인;

자영업 소득이 $ 72,709 이상인 경우 SEP는 좋은 선택입니다. 새로 취업하는 경우 더 좋은 선택입니다. 왜? SEP를 통해 더 많은 기부를 할 수 있기 때문에 은퇴 계획을 시작할 수 있습니다.

# - ad_banner_2- # 새로 자영업을하는 경우 SEP를 선택하는 것이 좋습니다. SEP를 연 후, 나중에 확정 급여 플랜이나 자영업자 401 (k)와 같은보다 강력한 옵션으로 졸업 할 수 있습니다. 위에서 언급 한 계획과 마찬가지로 SEP의 가장 큰 유혹은 이름에서 알 수 있듯이 간단합니다. IRS는 SEP를 마치 IRA 인 것처럼 취급합니다. 즉, IRA는 최소한 하나를 설정하는 서류 작업을 의미합니다. 또 다른 보너스: 세금 신고가 필요하지 않습니다.

SEP에 대한 연간 기부는 임의적입니다. 1 년 동안 현금으로 상처를 받고 다시자를 필요가 있다면 자유롭게 할 수 있습니다. 또한 SEP 기여도 제한도 상대적으로 높습니다. 2010 년에는 자영업 수입의 25 %를 최대 $ 49,000까지 제공 할 수 있습니다. 이는 대부분의 사람들에게 충분합니다.

SEP를 통해 더 많은 기부를 할 수 있기 때문에 퇴직 저축을 효과적으로 시작할 수 있기 때문에 72,709 달러를 넘는 개인에게 큰 선택입니다. 72,709 달러는 왜? 그것은 간단한 계획 대 SEP 계획의 손익분기 소득 수준입니다. 순 자영업 소득이 72,709 달러 인 개인은 어느 계획 으로든 자신의 은퇴 계획에 $ 13,514를 기부 할 수 있습니다 (자영업 세금 및 "일치하는"기부금을 납부 한 후). 따라서 귀하가 그 금액보다 적은 수입을 올리는 경우 간단한 계획을 통해 가장 많은 기부금을 낼 수 있습니다. 만약 당신이 더 많은 것을하고 있다면, SEP 계획은 최고를 허용 할 것입니다. 옵션 9: 자영업자 401 (k)

다음에 가장 적합합니다: 종업원이없는 사업주 (배우자를 제외한); 고액 기부 한도를 찾고있는 개인.

솔로 401 (k)로도 알려져있는이 대안은 더 많은 서류 작업이 필요하며 이전의 두 가지 옵션보다 설치 비용이 비쌉니다. 이 계획은 배우자가 아닌 직원이없는 자영업 자만 사용할 수 있습니다. 주요 이점: 직원과 고용주라는 두 가지 기부를 할 수 있습니다. 결과는 총 기부 한도가 49,000 달러입니다.

옵션 4: 개인 확정 급여 형

다음에 가장 적합합니다: 퇴직에 가까워지는 자영업자; 매년 $ 80,000 이상을 기부 할 공격적인 보호기.

SEP 또는 솔로 401 (k)와 비교하여 확정 급여 제도는 터보 차지 퇴직 대안입니다. 그걸로 수십만 달러의 세금을 감당할 수 있습니다. 고용주는 연간 최대 195,000 달러를 절약 할 수 있으므로 확정 급여 제도는 많은 돈을 벌어들이는 고소득층에게 큰 선택입니다.

이 계획에 대한 기부 한도는 다른 것과 약간 다릅니다; 개인은 평균 195,000 달러까지 연속 3 년 연속 평균 자영업 소득의 100 %를 기부 할 수 있습니다.

모든 옵션 중에서 개인 확정 급여 제도는 과세 연기 가능성이 가장 큽니다. 단점은 가장 비싼 옵션이기 때문에 특히 복잡합니다. IRS 규정에 따라 플랜을 수립하기위한 본격적인 보험 계리사의 서비스를 유지해야하며 이는 추가 비용입니다. 또한 연례 적으로 서류 작성 및 세금 신고가 필요하며 연회비가 부과됩니다.

개인별 확정 급여 제도를 통해 원하는 수준의 퇴직 소득을 목표로 삼아 적극적으로 저축 할 수 있습니다. 이 계획을 수립 할 때 은퇴하면 얼마나 많은 수입을 낼지 결정해야합니다. 그 시점부터, 당신은 그 목표를 달성하는데 충분한 돈을 기부해야합니다. 이것은 계획이 어떻게 구성되어 있느냐에 따라 자영업 소득이 뒤처져있을 때 몇 년 동안 기여해야 할 수도 있음을 의미합니다.

하지만 운이 좋으면 운 좋게도 6 명까지 만들 수 있습니다 확정 급여 제도가가는 길입니다.

어렵게 얻은 둥지 알에 관한 중요한 결정을 내리기 전에 세무사 또는 재무 계획가와 함께 앉아있는 것이 중요합니다.