귀하의 건강 저축 계좌 - 신체 및 재정 건강 프로그램

으로Laura Tanner, Ph.D, CFP®

Investmentmatome의 Laura에 대한 자세한 내용은 Advisor에게 문의하십시오.

은퇴를위한 저축에 대한 세금 인센티브 (401 (k) 플랜 및 IRA 포함)가 있습니다. 그러나 현재와 미래의 건강 관리 비용을 절약 할 수있는 방법이 있다는 것도 알고 계셨습니까? 공제액이 많은 건강 보험 (아래에 설명 됨)이있는 경우, 건강 저축 예금 (HSA)을 통해 비용을 절약 할 수 있습니다.

HSA 란 무엇입니까?

HSA는 건강 관리 비용으로 사용하기 위해 세금 전 달러를 기부하는 투자 계정입니다. HSA 계정에 대한 기부에는 소득 제한이 없으므로 세금 혜택이 클수록 잠재적 절감 효과가 커집니다. 수입은 과세되고, 과 HSA에있는 기금이 자격이 된 의료비에 지출되는 경우, 귀하가 계좌에서 돈을 인출 할 때 세금을 내지 않아도됩니다. 그것은 세금 trifecta (세전 기여금, 소득에 대한 이연 법인세, 자격있는 비용 인출에 대한 세금 없음)입니다! 자격을 갖춘 의료비의 예로는 건강 보험 공제액, 공동 지불금 및 시력 및 치과 진료비가 포함됩니다. 비 규정 의료비에는 약 처방약 (처방전이없는 경우), 보건 클럽 회비 및 선택 미용 성형 수술비가 포함됩니다.

참고: (고용주가 아닌) 스스로 HSA 계정을 개설하면 계정에 대한 기부금이 공제됩니다.

세제 혜택 외에도 HSA의 자금은 연 단위로 이월됩니다 (FSA (Flexible Spending Account)와는 달리). 따라서 향후 의료비 비용 절감액을 누적 할 수 있습니다. 올해 퇴직하는 65 세 커플은 총 퇴직 건강 관리 비용이 200,000 달러를 초과 할 것으로 예상됩니다 (Medicare 보험 적용).

귀하는 HSA 자격이 있습니까?

기준에는 다음이 포함됩니다.

• 직장이나 혼자서 높은 공제 금액의 건강 보험 (HDHP)을 소지해야합니다.
• 너는 메디 케어에 등록되어 있지 않다.
• 다른 사람의 세금 신고서에 대해 귀하는 부양 가족으로 청구 할 수 없습니다.

2013 년에 HDHP는 개인당 최소 1250 달러, 가족 당 2,500 달러의 공제액이 있습니다.

HSA를 어떻게 열지?

귀하의 고용주가 HSA (가능한 공헌과 함께)를 제공하거나 직접 계좌를 개설 할 수 있습니다. New York Times의 기사에는 요금 데이터베이스와 투자 옵션을 면밀히 살피는 알림 데이터베이스에 대한 링크가 포함 된 HSA 제공 업체 선정 팁이 있습니다.

HSA 계정에 현금으로 상응하는 금액으로 단기 (1 년) 계획 의료비를 유지하는 것을 고려해야합니다. 장기 의료비를위한 자금을 투자 할 수 있습니다.

연간 기부 한도 및 기한은 무엇입니까?

2013 년 HSA 계정에 대한 연간 기부 한도는 개인 보험의 경우 3250 달러, 가족 보험의 경우 6450 달러입니다. 또한 55 세 이상의 계정 보유자의 경우 개인 및 가족 정책에 대해 추가로 $ 1000의 기부가 허용됩니다.

2014 년 4 월 15 일까지 HSA 계정에 2013 기부를 할 수 있습니다.

HSA 기금을 비정규 비용으로 지출하면 어떻게됩니까?

65 세가되기 전에 귀하가 부적격 의료비 또는 기타 필요 사항을 위해 돈을 내면 소득세의 침범 이외에 20 %의 벌금이 부과됩니다.

65 세 이후에 HSA에서 인출 할 때 더 이상 20 %의 벌금이 부과되지 않지만 세금은 빚질 것입니다.

기억하십시오: HSA 비용이 공인 된 의료비에 지출되는 한 어떠한 연령에 처벌이나 세금도 부과되지 않습니다.

가능한 새해 결의안: 높은 공제 금액이있는 건강 보험을 갖고 계시다면 2014 년 4 월 15 일 이전에 HSA 계정을 개설하십시오.