기본 번호에서 재무 계획으로 |

정식 재무 예측이 필요한 몇 가지 좋은 이유가 있습니다. 가장 좋은 이유는 현금 흐름을 더 잘 계획하고 있기 때문입니다. 이전 장에서 현금 흐름 트랩에 대해 썼습니다. 표준 재무 예측을 통해 판매 예측, 비용 예산 및 시작 위치를 취할 수 있으며 합리적인 가정으로 현금을 계획 할 수 있습니다. 그러나 표준 재정 계획이 필요합니다. 현금 흐름은 소득과 저축 사이의 링크와 같습니다. 위의 그림을 참조하십시오.

GAAP

일반적으로 인정되는 회계 원칙의 약자 인 GAAP라는 약어를 사용할 수 있습니다. 이 섹션의 모든 내용은 GAAP에 따릅니다.

기본 숫자를 모두 마쳤 으면 이미 절반 이상이됩니다. 향후 판매, 판매 비용 및 운영 비용을 이미 예측하셨습니다. 당신은 표준 프로 포마 수입 계산서에 매우 가깝습니다. 이자와 세금에 대한 예측을 추가하면 완료됩니다.

거기에서 잔액을 계획하고 싶습니다. 자본, 자산 및 부채는 어떻게됩니까? 계획 초기 예상 추측과 일치하도록 시작 잔액을 설정할 수 있다면 롤링 가정에서 바로 현금으로 전환 할 수 있습니다.

실제로 이러한 예상치를 만드는 가장 좋은 방법은 다음과 같습니다. 현금 흐름의 번호를 관리하고 이러한 변경 사항을 사용하여 대차 대조표를 자동으로 생성합니다. 이 섹션에서 자세히 설명하는 방법을 보여 드리겠습니다.

소득 대 대금 vs. 현금

소득 계산서 (손익이라고도 함)는 정의 된 기간 (일반적으로 손익) 한 달 또는 한 해). 이것은 매출보다 비용이 적게 들며 이익과 같습니다. 한편, 대차 대조표는 어느 순간 (보통 월 말 또는 연말)에 재무 상태를 보여줍니다. 이것은 자산, 부채 및 자본입니다. 자산은 항상 자본 (자본이라고도 함) 및 부채와 동일해야합니다. 현금 흐름은 다른 두 가지를 조정합니다. 귀하의 모든 돈이 수령되지도 않았으며 귀하의 모든 지출이 손익 계산서에 나타나지는 않으며 모든 대가가 대차 대조표에 나타나지는 않습니다. 현금 흐름은 두 가지를 연결합니다. 그리고 더 중요한 것은 돈이 어디에서오고 어디로 간다는 것입니다.

하지만 그 사이에이 다양한 진술들이 서로 연결되는 방식에 대한 몇 가지 표준 협약이 있습니다. 이는 Excel 에서뿐만 아니라, Lotus 1-2-3에서 올바르게 작동하고 Business Plan Pro에서 자동으로 GAAP에 해당됩니다.

• 판매 예측에 판매 및 판매 원가 가 표시되어야합니다. 판매 예측의 동일한 숫자는 손익 계산서에서 사용하는 숫자입니다.
• 판매와 마찬가지로 일반적으로 별도의 인사 테이블 이 있어야하지만 테이블에 표시된 숫자는 같은 숫자 여야합니다 손익표에 인건비가 표시됩니다.
• 손익표에는 판매 및 직원 계획 테이블과 같은 번호가 적절한 영역에 표시되어야합니다. 또한 금리와 부채의 균형을 논리적으로 반영하여이자 비용을 표시해야합니다.
• 현금 흐름은 대차 대조표 항목 및 감가 상각과 같은 비 현금 지출의 변동을 포함하여 손익 을 반영해야합니다. 손익에. 대차 대조표의 변경이 중요합니다. 예를 들어 돈을 빌리 자마자 나중에는이자 비용을 제외하고는 손익에 영향을 미치지 않지만 당좌 계정 잔액에 큰 차이가 있습니다.
• 대차 대조표에는 수익 및 손실 및 현금 흐름
• 매출, 이익 및 손실, 인력, 현금 흐름 및 대차 대조표 의 숫자를 기준으로 비즈니스 비율이 자동으로 계산되어야합니다.