IRAs의 7 가지 유형 : 당신을위한 하나를 찾으십시오

로스 (Roth)와 전통 IRA는 사실상 은퇴 연금 국왕의 왕과 여왕 일지 모르지만 다른 매력적인 옵션은 간과해서는 안됩니다.

그들이 덜 알려졌지만, Spousal, SEP, SIMPLE 및 다른 유형의 개인 퇴직 계좌는 세금 절약, 돈 증가 혜택과 동일하거나 때로는 더 나은 혜택을 제공합니다. 귀하가 선택한 IRA는 소득, 고용 상태, 직장 제공 및 기타 요인에 따라 달라질 수 있습니다.

다음은 가장 경제적 인 이점을 제공 할 IRA를 결정하는 데 도움이되는 7 가지 유형의 IRA에 대한 기본 사항입니다.

1. 전통적인 IRA

IRAs의 노인 정치가 인 IRA는 투자 회사 연구소 (Investment Company Institute)의 자료에 따르면 세금 감면 혜택이있는 퇴직 저축 계좌 중 가장 인기가있는 것으로 나타났습니다. 기본 기능은 다음과 같습니다.

• 선행 세금 공제: 기부금은 공제 될 수 있습니다 (현재 소득 및 세금 신고 상태 및 귀하 또는 배우자에게 직장 퇴직 계획이 있음에 따라), 따라서 과세 대상 소득을 낮추십시오
• 돈이 계좌를 보호하는 한 투자 소득은 과세되지 않습니다.
• 퇴직시의 인출은 당해 세율로 과세됩니다.

대상: 은퇴 기간 동안 더 높은 세금 감면 혜택을받는 사람들은 물론 직장 후원 퇴직 계획에 대한 액세스 권한이없는 (또는 기여할 자격이없는) 근로자도 있습니다. 최고의 IRA 제공 업체에 대한 개요입니다.

2. 로스 IRA

Roth IRA는 전통적인 IRA에 좋은 세금 절약 균형을 제공합니다. 주요 기능은 다음과 같습니다.

• 기부금이 공제되지 않는 반면 - 선행 세금 감면이 없음 - 은퇴시 철수는 완전히 면세입니다.
• Roth에 기여할 수있는 자격은 귀하의 소득에 따라 결정되지만, Roth에 기여하기에는 너무 많은 돈을 벌면, 백도어 Roth를 통해 어쨌든 하나를 열 수있는 완전히 합법적 인 방법이 있습니다
• Roth IRA 철회 규정은 좀 더 관대하며 언제든지 기부금을 세금 및 페널티없는 금액으로 인출 할 수 있습니다. 세금 및 벌금은 퇴직 전에 소득 면제에 적용되지만 예외는 있습니다.

대상: 세금 면제 인출을 활용하기 위해 은퇴 할 때 높은 세율을 적용 할 것으로 예상되는 보호 인. 퇴직 연령 이전에 돈을 좀 빌려야 할 필요가 있다면 Roth는 전통적인 IRA보다 더 나은 선택입니다.하지만 은퇴 비용 절감을 조기에 막을 수는 없습니다. 이자가 삐걱 거리다? Roth IRA를 여는 최고의 장소에 대한 요약 정보가 있습니다.

3. SEP IRA

처음 세 글자는 단순한 근로자 연금을 나타냅니다. 비록 전통적인 IRA 유형이지만, 고용주가 근로자를 위해 마련되고 자금 지원을받습니다. 고용주는 그 노력에 대해 세금 혜택을받습니다. SEP IRA에서는 소득이 면제되고 퇴직시 분배금에 과세됩니다. 기타 주요 내용:

• 연간 기여금 한도가 다른 과세 대상 퇴직 계좌에서 허용되는 금액보다 훨씬 높습니다. 직원 보상의 25 % 또는 2018 년의 55,000 달러 중 적은 금액입니다. 자영업자 인 경우 기여 / 공제 한도가 다를 수 있습니다. (IRS 발행물 560 참조)
• 고용주는 자신의 직원 계정을 포함하여 모든 직원 계정에 균등하게 (월급 기준으로) 기여해야합니다.
• 기부 규모는 사업의 현금 흐름에 따라 매년 달라질 수 있지만 모든 적격 근로자에 ​​대해 항상 동일해야합니다
• 직원은 급여 연기를 통해 계획에 기여할 수 없습니다. 지난 5 년 중 적어도 3 년 동안 고용주에게 근무 했어야합니다. 자격을 얻으려면 해당 연도 중 최소 600 달러의 보상을 받아야합니다.
• 개인 영업자 (직원 1 번만)는 SEP IRA를 자체적으로 개설 할 수 있습니다.
• 50 세 이상의 근로자를위한 기부금 기부는 허용되지 않습니다.

대상: 기존 퇴직 계획의 시작 및 운영 비용을 피하려는 중소기업 소유주와 은퇴자 밀실을 대용량화하고 직원을위한 모든 공헌에 대해 세금 공제 혜택을받을 수있는 능력. 귀하가 고용주와 고용인 인 경우 IRP와의 충돌을 피하기 위해 SEP IRA 규칙을 준수하는 것이 중요합니다.

4. 공제 불가능한 IRA

전통적인 IRA 기부가 세금 공제가 될 수 있다고 말한 것을 기억하십니까? 그렇지 않다면 IRA에 전혀 자금을 지원할 수 없다는 것을 의미하지는 않습니다. 그것은 단지 공제 가능성 문제가 중요하다는 것을 의미합니다. 과세 대상 IRA에 대해 알아야 할 주요 사항:

• 기부는 세후 달러로 이루어지며 이름에서 알 수 있듯이 공제 대상이 아닙니다. 하지만 …
• 계정에서 여전히 과세 연기의 혜택을 누릴 수 있습니다.
• 퇴직시 세금은 이미 과세 된 자금으로 자금이 조달되었으므로 퇴장 한 소득 증가에 기인하지만 본인은 그렇지 않습니다.

대상: Roth IRA 또는 deductible IRA에 기부 할 자격이없는 자.

5. 배우자 IRA

IRS 규정에 따르면 IRA에 기부 할 자격을 얻으려면 소득이 있어야합니다. 그러나 결혼 납세자를위한 해결 방법이 있습니다. 두 사람 중 절반이 일하지 않거나 매우 낮은 소득을 가져 오는 경우, 귀하는 별도의 IRAs (로스 또는 전통)에 기여할 수 있습니다.

• 부부는 합동 세금 신고서를 제출해야하며 과세 대상의 보상을 받아야합니다.
• 기부 한도는 최대 5,500 달러 (또는 50 세 이상인 경우 6,500 달러)까지 허용되며,
• 두 가지 IRA에 기여한 총액은 귀하의 공동 과세 소득이 적거나 연간 IRA 기여금 한도 (예: 50 세 미만인 경우 $ 11,000)의 두 배가되어야합니다.
• 이 계좌는 배우자의 소득 중 어느 쪽에서 나 돈을 지불 할 수 있지만 사회 보장 번호를 사용하여 배우자의 이름으로 개설해야합니다

대상: 소득이 적은 사람과 결혼 한 저소득 또는 비 근무하는 개인.

6. 단순한 IRA

SIMPLE IRA (종업원을위한 저축 인센티브 매치 플랜)는 여러면에서 고용주가 후원하는 401 (k)와 유사합니다. 주로 중소기업과 자영업자를 위해 존재합니다. SEP IRA와는 달리, 직원은 급여 연기를 통해 계정에 기여할 수 있습니다. 일부 계획에서는 직원이 자신의 계좌를 보유하기 위해 사용하려는 금융 기관을 선택할 수도 있습니다. 기타 고려 사항:

• 기부 한도는 401 (k)의 12,500 달러 대 18,500 달러보다 낮습니다.
• 고용주는 일반적으로 3 % 일치하는 기부금 또는 자격이되는 각 직원의 보상의 2 % 고정 기부금을 걷어차 야합니다
• SIMPLE IRA에 참가 자격을 얻으려면 직원은 현재 연도 이전의 2 년 동안 최소 5,000 달러를 벌어 들였고 적어도 현재 연도에 해당 금액을받을 것으로 예상해야합니다
• SEP와는 달리 후원금이 허용됩니다: 50 세 이상인 경우 추가로 $ 3,000를 절약 할 수 있습니다
• 대부분의 직장 계획과 달리, 참가자는 SIMPLE IRA 계획에 2 년간 참여한 후 계정에서 돈을 전통적인 IRA로 전환 할 수 있습니다
• 계정에 기여한 후 처음 2 년 이내에 SIMPLE IRA로부터 조기 인출 할 경우 (25 % 벌금이 부과 될 수 있음)

대상: 직원 수가 100 명 미만인 소규모 회사 귀하가 자영업자 인 경우 SEP IRA를 개방하는 것이 더 좋습니다.

7. 자기 지시 IRA

자기 주도 형 IRAs (전통 및 로스)는 전통적인 IRA와 Roth IRA와 동일한 자격 및 기여 규칙을 적용받습니다. 단 하나의 큰 차이점을 제외하면 다음과 같습니다.

이 기사에서 다루는 다른 IRA는 일반적으로 계정에 대한 투자를 주식, 채권 및 뮤추얼 펀드와 같은 일반적인 차량으로 제한합니다. 자기 주도형 IRA에서는 부동산과 같은 자산, 금과 같은 비상용 자산, 비상장 기업을 소유 할 수 있습니다. 몇 가지 필수 사항:

• 하나를 설정하려면 계정 보유에 관심이없는 전형적인 투자 유형을 전문으로하는 수탁자 또는 관리인이 필요합니다
• IRS는 수집품 및 생명 보험과 같은 물건을 계좌에 넣는 것을 허용하지 않습니다.
• IRA가 분배를받는 것과 동일하다고 스스로 지시하는 IRA (예: 잔디 깎기 또는 IRA 소유의 임대 주택에 수도꼭지 고정)에서 많은 거래가 금지되어 있습니다. 이것들은 전체 계정에 대해 세금 및 벌금을 부과 할 수 있습니다.

대상: 부동산 및 비 전통적인 비즈니스와 같은 대안 투자에 대한 액세스를 원하는 경험이 풍부한 투자자. 이 유형의 계좌를 사용하여 퇴직을 막는 것이 이점이지만 (대부분 수익이 높을 수 있음), 자기 주도 IRAs의 위험성을 이해하기까지는지나 가지 마십시오.

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