부동산에 대한 세금이 없습니까? 아직도 계획이 필요하다.

Daniel J. Friedman 저

Daniel에 대한 자세한 정보 사이트에서 Advisor 문의

부동산 세에 관한 모든 논쟁과 토론이 수년 간 이루어져서 부동산 계획에서 세금이 가장 중요한 고려 사항이라고 생각할 수 있습니다. 실제로 개인에 대한 532 만 달러와 결혼 한 부부에 대한 1,068 만 달러의 연방 부동산 면세는 세금이 대다수의 부동산에 적용되지 않는다는 것을 의미합니다. 한편, 대부분의 주에는 재산세가 전혀 없습니다.

그러나 그것이 당신에게 계획이 필요 없다는 것을 의미하지는 않습니다. 대부분의 사람들에게 부동산 계획의 주요 초점은 세금이 아니라 상속 계획입니다. 가장 유익한 방식으로 사랑하는 사람들에게 자산을 전달하는 방법을 알아내는 것입니다.

우리가 고객으로부터 얻는 가장 일반적인 부동산 계획 질문은 자산이 어떻게 분배 될 것이며, 결정을 내리지 않을 때 어떻게 될지에 관한 것입니다. 그들은 다음을 포함합니다:

• 제가 사라졌을 때, 어떻게 돈을 차세대로 옮길 수 있습니까?
• 내 업무를 관리 할 수 ​​없다면 누가하겠습니까?
• 나에게 어떤 일이 생기면 누가 나를 대신하여 의료 결정을 내릴 것입니까?

이것들은 부동산 계획이 다루어야 할 중요한 질문들 중 일부에 지나지 않습니다.

우리는 최근 그의 상황에 대해 새로운 고객과 대화를 나눴습니다. 그는 50 대이고, 두 명의 젊은 성인 자녀와 결혼하지 않았고, 그는 약 3 백만 달러의 순 가치를 가지고 있습니다. 그는 여러 중개인, 다른 주에있는 부동산 보유자 및 가족 구성원이 관리하는 투자 자산과 귀중한 개인 소지품을 보유하고 있습니다.

그가 우리에게 왔을 때, 그가 자리를 잡았던 재산 계획 서류는 거의 10 살이었습니다. 그는 여러 주식 브로커 및 연금 영업 사원과 일하며 변호사 및 CPA를 준비하고 제출하는 CPA와 장기간 관계를 맺고 있습니다. 그러나이 전문가들 중 한 사람이 자신의 부동산 계획이 최신이라고 확신하지 못했습니다.

우리 고객은 주로 유언장, 신탁 및 수혜자 지정과 같은 중요한 부동산 및 금융 문서를 한 곳에서 업데이트, 구성 및 통합하는 데 관심이있었습니다. 우리는 모든 것을 검토 했으므로 그의 소원을 자녀에게 분명하게 전달할 수 있습니다.

상속의 대부분은 퇴직 연금 계좌가 될 것입니다. 그의 유동 자산의 대부분은 IRA와 401 (k) 계좌에 지정된 수혜자가 있기 때문에 해당 자산은 수혜자에게 직접 전달됩니다. 그러한 수혜자 지정이 유언장이나 신탁 조항보다 우선한다는 점에 유의해야합니다.

그의 비 IRA 계좌 중 일부는 "사망시 이전"수혜자 지정으로 설정되었으며 이는 의지 나 신뢰보다 우선합니다. 이 경우 자산은 유언 검인을 통과하지 않고도 계정의 지정된 수신자에게 전달됩니다 (사망 한 후 재산을 관리하는 법적 절차).

수혜자 지정이 올바른지 확인하여이 고객의 재산이 현재 잘 수행되고있는 까다로운 유언 검인 절차를 피할 수 있습니다. 또한, 수천 달러에 달하는 잠재적 세금 및 재정적 절감 효과가있었습니다.

그는 너무 많은 사람들과 일하고 있었기 때문에 (그리고 모든 사람들은 금융 퍼즐의 한 부분에만 초점을 맞춘 터널 비전을 가진 것처럼 보였습니다.) 아무도 그에게 전체 그림을 말하도록 지시하지 않았습니다. 우리 대화는 그가 변호사와 함께 앉아서 그의 계획을 업데이트해야한다는 것을 깨닫는 데 도움이되었습니다.

자, 앞으로 어떤 일이 일어나더라도, 그는 상속 희망이 해결 될 것임을 알면서 마음의 평화를 누리게 될 것입니다. 같은 말을 할 수 있습니까? 최근 부동산 계획을 검토 했습니까? 문서를 업데이트하거나 검토하지 않은 경우 상속 계획에 영향을 미칠 수 있습니다.

이 기사는 나스닥에도 나옵니다.

iStock를 통해 이미지.