401 (K)의 놀라운 근원 |

우리는 401 (k) 계획을 퇴직 저축의 기반으로 생각하는 경향이 있습니다 그러나 내부 계획법 (Internal Revenue Code)의 조항을 따서 명명 된 이러한 계획은 실제로 의도적으로 설계된 것보다 사고로 더 많이 개발되었습니다. 국회의원이 원래 1978 년의 수익 법 (Revenue Act of 1978)을 수립했을 때, 목표는 일부 기업의 임원들이 현금 이체 계획의 특혜에 너무 많이 접근하지 못하도록 제한하는 것이 었습니다. (1950 년대 이래 기업들은 국세청 (Internal Revenue Service)과 싸워서 더 많은 돈을 낭비하는 계획을 세웠다.)

401 (k)의 우발적 인 탄생은 Ted Benna. 1980 년에 수당 컨설턴트는 자신의 고용주 인 The Johnson Cos.에 대한 401 (k) 플랜을 작성하기 위해 법에 대한 자신의 해석을 사용하여 전임 직원이 세전 달러와 일치하는 고용주 기부금으로 계정에 자금을 제공 할 수있게했습니다. 벤나는 내국세청에 법률에 따라 일부 법안을 개정하여 1980 년대 초반에 사용자가 401 (k) 플랜을 광범위하게 채택하도록 유도했다.

"나는 그것이 커질 것이라는 것을 알았지 만 벤자 (지금은 반 은퇴 한 사람)와 401 (k) 협회의 회장이 노동력 잡지에 말했다.

401 (401)은 사람들이 은퇴를 위해 돈을 모으는 주요 방법이 될 것이라고 기대하지 않았다. (k) 성장: 30 년 일정표

1980 년대 초반에 401 (k) 플랜은 Johnson & Johnson과 같은 대기업에서만 사용 가능했습니다. 오늘날, 사적 고용주 중 약 94 %가 고용주를 제공합니다.

401 (k) 플랜은 고용주를 통해서만 액세스 할 수있는 은퇴 계좌입니다. 급여의 일부를 기금에 기부하고, 기존 401 (k) 기부금으로 기부하기로 결정한 경우, 기금을 인출 할 때까지는 과세되지 않습니다. (주: 계획에 정의 된 정년이되기 전에 돈을 내면 처벌을받을 것입니다.) 그리고 추가 보너스로 많은 고용주가 귀하의 기부금 중 일부와 일치하게됩니다.

비교적 짧은 역사 - 단지 30 년! - 401 (k) 계획에는 많은 이정표가있다.

1978:

의회는 1978 년 수익법을 통과 시켰는데, 근로자가 소득으로 받아들이기로 결정한 부분에 과세되는 것을 피할 수있는 규정이있다 직접 지불보다는 지연 보상. 이 조항은 Internal Revenue Code Sec가됩니다. 401 (k).981: I.R.S.

1982: Johnson & Johnson, PepsiCo, Honeywell과 같은 몇몇 회사는 직원들에게 401 (k) 플랜을 제공하기 시작합니다.

1984: 1984 년 조세 개혁법 (Employment Benefit Research Institute)에 따르면 1983 년까지 모든 대규모 고용주의 거의 절반이 401 (k) 계획을 제안하거나 제안 제안을 고려 중이다.

1984 년 조세 개혁법은 "차별 금지" 401 (k) 계획이 높은 보상을받는 종업원을 선호하는 것을 막기 위해. 당시 미 의회는 임원들이 저임금 근로자보다 401 (k) 계획을 활용할 것을 우려했다. 1996 년:

401 (k) 계획의 자산은 1 조 달러를 초과하고 3 천만 명이 넘는다. 2001 년:

경제 성장 및 세금 구제 조정법 (2001 년)은 50 세 이상의 참가자들에게 후속 기부금을 제공하고 Roth 401 (k)를 창안하여 세금 공제 후 ( ) 2006 년:

2006 년 연금 보호법에 따라 고용주는 401 (k) 플랜에 ​​직원을 자동으로 등록하고 기본 옵션으로 목표 일일 자금을 제공 할 수 있습니다. 오늘의 401): 현재의 401 (k) 통계는 놀랍습니다:

미국인의 5 천 1 백만 달러는 401 조 달러의 자산 2 배 이상인 401 조 (k 조) 계획에 3 조 5 천억 달러를 투자했습니다. 투자 회사 연수회 (Investment Company Institute)에 따르면 2002 년에 계획에 의해 개최되었다.

401 (k) 계획의 자산은 19.4 조 달러의 미국 은퇴 시장의 18 %를 차지합니다.

• 401 (k) 계획의 평균 계정 잔액은 올해 1 분기에 $ 80,900에 도달했습니다. 큰 401 (k) 계획 관리자 인 Fidelity Investments에 따르면, 2009 년 1/4 분기 시장 최저 수준 인 46,200 달러에서 75 % 상승한 것으로 나타났습니다.
• Benna는 "401 (k)의 아버지" "오늘날 실제로 사용할 수있는 투자 옵션이 너무 많아서 그 복잡성이 401 (k) 플랜 참가자들에게 부정적인 영향을 미쳤다는 사실을 지적하면서 늦게까지 그의 창작에 비판적이었다."이 괴물은 통제 할 수 없다. 벤자 (Benna)는 스마트 모닝 (SmartMoney)지를 통해 "3 가지 옵션, 6 가지, 7 가지, 15 가지로 나눠서 설명했다. "그리고 나는 우리가 더 복잡 해짐으로써 부가가치를 얻게되었다고 확신하지 못한다."원래의 401 (k) 계획에는 주식 펀드와 머니 마켓 펀드와 유사한 수익을 보장하는 펀드라는 두 가지 투자 옵션 만있었습니다. 전형적으로 401 (k)는 현재 19 개의 기금을 제공합니다.
• 일부 고용주는 계획의 투자 메뉴에 기금 수를 제한하고 근로자를 자동으로 목표 기금으로 등록시킴으로써 401 (k) 계획을 단순화하기 위해 노력해 왔습니다. 참여자가 위험을 줄이기 위해 퇴직에 접근함에 따라 주식 및 채권 포트폴리오를 조정합니다. 오늘날 401 (k) 계획의 거의 70 %는 401 (k) 자산 중 약 12 ​​%가 그러한 자금에 투자 된 기본 옵션으로 목표 일 기금을 제공합니다. <401> 401 (k) 효과: 연금을 죽이십시오?

401 (k) 계획이 번창함에 따라 전통적인 연금 계획이 감소했습니다. 노동부에 따르면 1980 년부터 2008 년까지 전통적 연금 계획에 참여하는 민간 근로자의 비율은 38 %에서 20 %로 떨어졌습니다.

고용주에게 401 (k) 플랜은 비용이 적게 들기 때문에 더 유혹적인 선택입니다 전통적인 연금 계획보다 더 낫지 만 동일한 회계 부채 및 투자 위험을지지하지 않습니다. 일부 401 (k) 비평가들은 심지어 노동자들이 전통적인 연금에서 더 나을 것이라고 말합니다. "우리는 401 (k) 실험에서 30 년이 지난 후에 사람들이 401 (k) s에서 더 나 빠진다는 것을 알고 있습니다. 돈이 전통적인 계획에 있었거나 그것이 단순한 바닐라 퇴직 계좌에 있었다면, 사회 연구를위한 새로운 학교의 경제 정책 분석을위한 Schwartz 센터의 Teresa Ghilarducci 이사는 PBS의 Frontline에게 4 월에 말했다. 그러나 연금은 결코 401 (k) 계획만큼 널리 이용 가능하지 않습니다. "모든 사람들이 연금을 받았던 '좋은 옛날'에도 민간 부문의 대부분의 근로자는 그렇지 못했다."고 Employvit Research Institute의 퇴직 소득 연구 센터 (Center for Retirement Income)의 Nevin Adams가 쓴다. "연금을 제공하는 고용주를 위해 일한 사람들 사이에서도 민간 부문의 대부분은 완전한 연금에 필요한 서비스 수준을 누적하기 위해 한 명의 고용주만으로 충분히 오래 일하지 않았습니다."

아담스는 연금을 가진 대부분의 근로자가 사회 보장비와 개인 저축의 조합과 퇴직금을 지원하는 연금 소득에 의존하고 있으며 401 (k) 플랜의 수는 계속 증가하고 있습니다.

401 (k)

대부분의 401 (k) 계획의 증가에도 불구하고 센터에서 분석 한 바에 따르면 미국인들이 현재 은퇴 할 때 필요한 금액보다 6,600 억 달러의 적자가 예상됩니다 보스턴 칼리지의 은퇴 연구를 위해

이 부족은 401 (k) 플랜과 같은 은퇴 계좌를 최대화해야합니다. 2013 년 현재 401 (k) 플랜에 ​​최대 $ 17,500을 기부하고 50 세 이상인 경우 $ 5,500을 추가 할 수 있습니다.

401 (k)를 최대한 활용하지 않으면 6 개월마다 1 % 씩 기여도를 높입니다. 대부분의 사람들은 월급 당 20 ~ 50 달러 정도이며, 그리 많이 놓치지 않을 것입니다. 그리고 대부분의 고용주가 귀하의 월급에서 401 (k) 기부금을 자동으로 공제하기 때문에 배가 더 쉽게 절약됩니다.

귀하의 고용주는 귀하가 더 많은 돈을 절약하도록 도울 수 있습니다: 401 (k) 계획 중 약 95 %가 일치하는 기부를 제공하고, 평균 회사 기부는 직원 급여의 2.5 %입니다. 401 (k) 플랜 중 매칭 정책은 회사에 따라 다르지만 가장 일반적인 것은 직원의 임금 중 최대 6 %에 해당하는 금액입니다.

투자에 대한 답변:

좋은 401 (k) 계획, 할 수있는 가장 중요한 일은 건강한 퇴직 둥지 달걀을 만들기에 관해서 잃어버린 시간을 보충하기가 어렵 기 때문에 지금 더 절약하기 시작하는 것입니다.