투자자들이 새로운 세금 계획에 대해 알아야 할 6 가지 사항
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차례:
- 다음은 투자자를 위해 변경된 사항입니다.
- 1. 더 이상 투자 비용을 공제하지 않아야합니다.
- 2. Roth 재 특성화가 더 이상 없음
- 3. 529로 K-12에 가라.
- 4. 자본 이득은 조금 다르게 정의됩니다.
- 5. 아동 세금이 조정되었습니다.
- 6. 401 (k) 대출 상환이 더 쉽습니다.
- 변경되지 않은 사항은 다음과 같습니다.
- 무엇 향후 계획?
- 찾아 새 세금 규칙에 따라 세금이 오르거나 내릴 경우
- 체크 아웃 세금 감면, 투자 확대
- 방법을 읽어라. 주택 개혁은 세금 개혁으로 바뀔 수있다.
새 세금 규칙이 더 어려워 질 것이라고 주장하는 몇 주간의 헤드 라인을 통해 투자자와 은퇴자는 최종 세금 계산서로 쉽게 호흡 할 수 있습니다. 더 중요한 제안 중 많은 부분이이를 작성하지 못했습니다.
여전히 몇 가지 중요한 변화가 있었으며, 중요한 규정을 고 려할 가치가 있습니다.
다음은 투자자를 위해 변경된 사항입니다.
다음 항목은 2018 년 과세 연도에 효력이 발생하기 때문에 2019 년 4 월에 제출 된 신고서에 적용됩니다. 2025 년 말에 만료 예정이며 갱신되는 것으로 간주하지 않습니다. 2001 년의 부시 감세 삭감을 기억하십니까? 일리노이 주 리버 우드 (Riverwoods)의 월터 클루 워 (Wolters Kluwer) 세무 및 회계 담당 수석 분석가 인 마크 러스 콤 (Mark Luscombe)는 "그들은 석양 조항을 가지고 있었고 이러한 법은 많이 늘지 않았습니다.
1. 더 이상 투자 비용을 공제하지 않아야합니다.
기타 항목 별 공제는 투자 비용 및 경비, 세금 준비비, 예금 상자 수수료, 조합 회비 및 수탁자 수수료 (예: IRA의 경우)를 포함하여 포괄적 인 지출 금액 모음이었습니다. 이 공제를 받기 전에 귀하의 지출 총액은 조정 총소득의 2 %를 초과해야했지만 좋은 선택이었습니다. 더 이상.
자문 수수료 공제가 없으므로 커미션 기반 거래 계정이 더 매력적일 수 있습니다.
이러한 변화로 인해 유료 자문 계정보다는 커미션 위주의 중개 계정을 선호하는 경향이 있다고 Milwaukee의 Baird 재무 계획 팀장 인 Tim Steffen은 말합니다. "커미션은 판매시 비용 기준으로 적용됩니다. 이러한 수수료는 자본 이득을 줄이기 위해 사용됩니다.
자문 수수료 공제가 없으므로 커미션 기반 거래 계정이 더 매력적일 수 있습니다. "사람들이 자문에서 수수료 계좌로 전환하기 시작할 것이라고 말하지는 않지만, 세금 관점에서 볼 때 세금은 조금 더 유리합니다."라고 Steffen은 말합니다. "고문은 단지 거래를 수행하는 것보다 더 많은 가치를 제공합니다."
2. Roth 재 특성화가 더 이상 없음
기존의 IRA를 Roth IRA로 전환하기 전에 탈출구가있었습니다. 세금 신고 마감일 - 전환 한 돈에 소득세를 납부해야하는 경우 - 귀하는 귀하의 결정을 뒤바꾸거나 재 특성화 할 수 있습니다. 전환과 세금 납부 기한 사이에 계정에 투자 손실이 발생하면 사람들은 이러한 경향이 있습니다.
그 탈출구가 이제 단단히 잠겨 있습니다. 2017 년에 Roth 전환을했고 마음이 바뀌 었다고 생각하면 빨리 행동하십시오. "그 권리는 사라질 것이고, 당신이 그것을 재 특성화하고 싶다면 12 월 31 일까지해야 할 것입니다."라고 Luscombe는 말합니다.
3. 529로 K-12에 가라.
529 플랜에 자녀의 교육 비용을 저축하는 경우, 새로운 규정에 따라 초등 및 중등 학교 비용을 지불하기 위해 연간 최대 $ 10,000를 사용할 수 있습니다. K-12 지역은 이전에는 Coverdell 저축 예금 계좌 였기 때문에 더 많은 사람들이 529로 갈 수 있습니다.
4. 자본 이득은 조금 다르게 정의됩니다.
양도 소득 세율은 변하지 않았지만, 우리가 그들에 대해 이야기하는 방식은 변함이 없었습니다. 이전에는 특정 세금 괄호에 적용되는 장기 자본 이득 및 적격 배당금에 대한 0 %, 15 % 및 20 % 비율. 예를 들어, 25 % 소득세를 부과 할 때까지 15 % 상한 인상 빚을지지 않았습니다.
새로운 규칙이 소득세를 변경하고 의원들이 기존 자본 이득 율을 유지하기를 원했기 때문에 장기간 자본 이득 비율 (0 %, 15 % 및 20 %)이 특정 소득 기준 액에 적용됩니다.
- 0 %의 세율은 단일 필러의 경우 최대 $ 38,600, 공동 필러의 경우 최대 $ 77,200까지 적용됩니다.
- 소득이 38,601 달러에서 425,800 달러 인 단일 파일러와 소득이 77,201 달러에서 479,000 달러 인 공동 파일러의 경우 15 % 비율이 적용됩니다
- 20 %의 세율은 $ 425,800 이상의 소득을 가진 단일 파일 근로자와 $ 479,000 이상의 소득을 가진 공동 파일 근로자에게 적용됩니다
5. 아동 세금이 조정되었습니다.
자녀의 선행 소득 (읽기: 투자 이득)에 과세되는 방식이 변경되었습니다. 이전에, 자녀는 2,100 달러 이상의 불로 소득에 대해 부모의 세율로 세금을 납부했습니다. 새로운 법칙은 자녀의 선행 소득과 동일한 자본 이득 율을 적용하여이를 수정합니다. 따라서, 아이들은 선행 소득에 대해 0 %를 2,600 달러까지 지불합니다; $ 2,600에서 $ 12,700까지의 불로 소득에 15 %; $ 12,700 이상 소득의 경우 20 %입니다.
6. 401 (k) 대출 상환이 더 쉽습니다.
직장을 잃어 버리면 401 (k) 대출금을 갚는 것이 약간 쉬울 것입니다. 이전 규칙에 따르면 401 (k) 대출금을 대출 받고있는 동안 직장을 잃으면 60 일 이내에 대출금이 만기가되어 지불됩니다. 그렇지 않으면 세금과 10 %의 벌금이 부과 될 위험이 있습니다. 새로운 세금 규칙은 귀하의 대출금을 갚기위한 세금 신고 마감일까지 당신을 알려줍니다.
변경되지 않은 사항은 다음과 같습니다.
세금 계산서가 논의되는 동안 주위에 떠돌아 다니는 소문이 있었지만,이 조항들은 결코 통과하지 못했습니다.
유가 증권 판매에 대한 선입 선출법이 없습니다. FIFO 규칙은 어떤 주식이 먼저 팔릴 수 있는지를 결정할 수 있기 때문에 투자자들에게 세금 계산서를 제기했을 것입니다. Apple 주식의 최근 구매를 팔기보다는 자신이 구입 한 첫 번째 주식을 팔아야합니다. 그 오래된 주식이 훨씬 낮은 비용 기준을 가지고있는 상황에서, 당신은 더 큰 세금 계산서를 갈구 할 것입니다.
그러나이 FIFO 제공은 포함되지 않았습니다. 언제 주식을 매각할지 결정할 수 있습니다.
401 (k) 계획에 최대 공헌을하지 않아도됩니다. 2017 년에 401 (k)에 18,000 달러를 기부 할 수 있으며, 2018 년에 18,500 달러로 증가합니다. 50 세 이상인 경우 총 금액은 24,000 달러 (내년에는 24,500 달러)입니다. 그 수치는 2 개월 전 소문에도 불구하고 그 한계가 2,400 달러로 떨어질 것이라는 변하지 않았다.
아니요, 세금 납부는 그렇게 간단하지 않습니다. Steffen은 "11 월 초 하원에서 첫 번째 제안을 받았을 때 예상했던 수준이 아니 었습니다. "그 제안은 많은 공제를 제거하고, AMT [대체 최소 세]를 없애고, 재산세를 없앴습니다. 그것은 7 대신에 4 개의 대괄호로 갈 예정였습니다. 그것은 훨씬 간단한 청구서가 될 것 "이라고 말했다.
사실상 거의 두 배로 된 표준 공제가 사람들이 항목 별 회피를 피하는 데 도움이되지만 여전히 7 개의 소득세 괄호와 고려해야 할 몇 가지 공제 및 크레딧이 있습니다. 즉, 대체 최소 세가 당신에 대한 걱정이라면, AMT 면제 액이 증가하여 평행 세에 대한 희생양이 줄어들 가능성이 적습니다. 그것은 당신의 삶을 단순하게 할 것입니다.
