세금 효율성 정의 및 예 |

내용:

세금 효율성 은 세금 계산서를 줄이기위한 투자 선택을 포함합니다.

작동 방식 (예):

예를 들어 John이 6 개월 전에 $ 5 몫으로 샀던 Company XYZ 주식 100 주를 소유하고 있다고 가정 해 봅시다. John은 또한 2 년 전에 주식을 5 달러에 인수 한 ABC 주식 100 주를 소유하고 있습니다.

두 주식 모두 주당 10 달러로 증가합니다. John은 두 가지 투자에서 모두 종이 이익을 얻었습니다. 그러나 만약 그 중 하나를 현금화하고 싶다면 더 효율적인 세금 효율 이 될 것입니까?

단기 양도 소득세는 25 % (1 년 미만 보유 주식의 경우)이고

John은 XYZ 주식을 판매합니다: 100 주 x 주당 10 달러 = 1,000 달러

자본금 (Capital Equities Tax)은 15 %입니다. $ 1,000 - $ 500 초기 구입 가격 = $ 500

단기 양도 소득세 = $ 500 * 25 % = $ 125

John sells Company ABC 주식: 100 주 x 주당 $ 10 = $ 1,000

자본 보시다시피, 회사 ABC 주식은 보유하고 있기 때문에보다 효율적으로 세금을 납부합니다. 더 긴 세율이 적용됩니다.

중요한 이유:

투자 환경에서 세금 효율성은 큰 문제입니다. 위의 예와 같이 일부 경우 투자가 이루어지는 기간이 포트폴리오의 세율 효율성에 영향을 줄 수 있습니다. 다른 경우에는 특정 채권 (예: 지방채)에 특정 세금이 부과되지 않아 세금이 효율적으로 부과됩니다. 일반적으로 조세 효율은 조세 감면의 문제이므로 전략의 문제입니다.

조세 감면률이 높은 투자자는 잠재적 저축이 더 중요하기 때문에 조세 효율적인 투자에 더 관심이 있습니다. 그러나 모든 투자자의 포트폴리오는 가능한 한 효율적으로 세금을 부과해야합니다. 세금은 재투자해야하는 현금의 양을 줄임으로써 투자자의 수익을 낮출뿐만 아니라 잘못된 시간에 자신의 돈을 액세스하기 위해 막대한 세금 벌금에 직면 할 수도있는 투자자에게 상당한 유동성 장벽을 조성 할 수 있습니다.